预算说明报告 第1篇
尊敬的各位领导、各位同事：
20xx年已经结束了，回首20xx年的工作有硕果累累的喜悦，有与同事协同攻关的艰辛，也有遇到困难和挫折时的惆怅，同时20xx年也是公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年。在这个关键年作为一名预算员我按照公司及工程部的各项规章制度及岗位职责工作，积极配合并完成工程部的各项工作，现将本年度完成工作情况总结如下：
1、 陆港物流园1号库房工程的土建及钢结构预算编制工作。
2、 **安置区车库的图形算量及四期项目中的'大门的图形算量和套价工作。
3、 完成青海
万科房地产开发有限公司办公楼、中国人民财产保险股份有限公司**分公司综合办公楼、小寨新村安置房、燕儿沟等项目的清单输入及初步套价工作。
4、 **光大厦幕墙算量工作。
5、 **、多巴兴盛景苑小区、陆港物流园项目的每期计量款上报工作。
6、 **光大厦、**项目的建筑面积部分的劳务结算工作。
7、 部分签证、变更及领导安排的其他工作。
8、 偶尔辅助安装预算员做些给排水专业的提量工作。
其中**车库工程比较复杂，我个人暂时还不能够独立完成，只能在我们预算主管及同事的配合下完成。在以上的工作中也学到了很多知识，对土建工程图形算量方面有了很大的提升，也掌握了一些计算技巧。同时在套项方面有了一定的掌握并能完成简单工程的套项工作。 但也存在了一些问题：
1、没有丰富的套价经验对于一些材料价控制不了。
2、对量工作缺乏经验。
为此，在以后的工作中，多收集有关造价方面的资料，熟悉编制工程量清单技巧，以便提高工作效率，及时吸取以往的工作教训，不断的总结多方面的经验，丰富自己的工作业务知识，做好一名称职的预算员，为公司以后的发展做出更多的贡献。
预算说明报告 第2篇
省水利厅：
根据省水利厅《关于做好迎接_公共投资预算执行情况专项检查的通知》(皖水财函【xxxx】590号)文件精神，我市组织区县对xxxx-xxxx年以来用于水利方面的_公共投资预算资金进行了自查，现将自查情况报告如下：
一、资金投入情况
xxxx-xxxx年_公共投资33074万元，其中新安江治理工程7000万元，重点中小河流治理1400万元，小型农田水利设施建设15万元，农村饮水安全4769万元，水土保持工程3379万元，其他水利工程14306万元，防汛抗旱2205万元。
二、资金使用与项目实施管理情况
1、基建程序管理：为加强我市水利建设市场管理，进一步规范水利工程建设程序，我市在实施水利基本建设项目工程时，从项目建议书、可行性研究报告、初步设计、施工准备(包括招标设计)、建设实施、生产准备、竣工验收等阶段均严格按《水利工程建设项目管理规定》的建设程序要求执行。
2、资金及财务管理：根据国家对水利基本建设工程项目和专项资金的管理要求，我市对水利专项资金进行了严格的财务管理。首先做到了专户储存，专款核算。区县水利工程项目资金大部分由区县财政统一管理，在区县国库支付中心设立专户，专款专用,实行报账制,将有限的资金用在了工程项目建设上，确保了资金的使用效果;市直属水利基本建设项目认真贯彻执行水利基本建设法律、法规及水利基本建设资金管理办法等规章，建立、健全了基本建设资金内部管理制度，依法合理安排资金，及时调度和拨付水利基本建设资金，严格按照《_会计法》的规定，建立健全与基本建设资金管理任务相适应的财务会计机构。水利基本建设资金按规定实行专户存储，资金使用上厉行节约，努力降低工程成本，防止损失浪费，提高资金使用效益。
3、计划管理：我市在实施项目时，严格按照省发改委下达的年度计划执行，无概算外项目和预备费的使用情况，工程施工都是按照施工图纸和设计书要求进行，无重大设计变更。
4、招投标管理。我市水利工程均实行了公开招投标。
5、合同管理。招投标确定施工单位后，在工程实施前，严格按照《合同法》的有关规定，及时与施工单位和相关责任单位签订了施工合同，并要求施工单位和责任单位按照合同的约定贯彻执行。
6、质量管理。为使工程建成后发挥应有效益，我局加强了工程的建中和建后管理，通过组织工程技术人员定期或不定期的对工程质量进行抽查，发现问题立即要求施工队伍限期整改;对已竣工的项目，严格项目交付使用程序，通过以上措施，确保了工程的建设质量，落实了工程管理主体，明确了管护职责，
7、价款结算管理：我局水利基本建设工程价款结算严格按照省厅《关于转发财政部_〈建设工程价款结算暂行办法〉的通知》(皖水函[xxxx]153号)执行。项目法人必须以承包人提交的、经监理总工程师审核签字盖章的已完工程量报表、工程价款结算单，以及统一税务发票等完整结算资料，经经办人签字、财务审核、法人签字后方可支付承包人工程价款。无大额现金结算情况。
三、项目绩效情况
我市xxxx及xxxx年中央公共预算内投资工程基本实施完毕。
农村饮水安全工程项目的建设实施，使农村居民喝上干净水、达标水，保证了农民的身心健康，而且使现有水资源得到合理的'开发利用，满足农村居民生活用水的需求，保护现有水资源，保障农村正常的生产、生活环境，保障社会和经济的可持续发展，使生态环境步入良性循环。社会效益和经济效益显著，节省了劳动力，有利于农业发展和农村稳定，带动地方经济增长及产业结构的调整，对改善项目区生态环境也具有十分重要意义。
中小河流治理后增强了我市城区防洪治涝能力，减轻洪涝灾害损失，保障人民生命和财产安全，为城区社会经济和可持续发展提供了良好的水利基础设施条件，同时进一步完善我市城市基础设施建设，促进城市品位提升。
除险加固工程的实施，既消除了主坝基础及坝体渗漏等工程隐患，同时又完善了水库观测设施，保障工程的安全运用，提高工程运行的可靠性，安全性。一是增强了防洪调度运行能力。确保水库处在良好的运行状态，使水库能够更好地担负起防洪减灾任务。二是保证了汛期防洪抢险安全。修建上坝公路，满足了水库日常管理和防汛抢险应急道路的需要，确保汛期防洪抢险安全。三是促进了农业增效农民增收，四是改善水库周边生态环境，提升了水利生态风景品位。
预算说明报告 第3篇
上级领导：
我校因接受20xx年省市督导评估，标准化学校建设，投资较大，今年又迁入新的宿舍楼，这样就使我校20xx年预算没有把握好各项指标，故此恳请领导将我校义务教育经费保障机制改革预算予以调整。调整：办公费2万元、取暖费8万元共计10万元，用以补充到购置费中，解决我校变压器增容6万多元、学生用床2万9千余元、无塔供水、复印机、打印机等设备的购置。
妥否，请批示！
xx有限公司
xx年xx月xx日
预算说明报告 第4篇
成本费用预算是预算支出的重点，在收入一定的情况下，成本费用是决定企业经济效益的关键因素。科学的成本费用预算对企业建立现代企业制度、提高管理水平、增强竞争力有着十分重要的意义。
一、计算期的确定
本项目计算期是根据项目建设进度和主要设备折旧年确定的。项目建设期2年，投产期2年，达产期14年，项目总测算期为16年。
二、生产规模及产品方案
本项目按初步设计补充说明及省计委审批的生产规模确定为片剂××吨/年，胶囊××粒/年，戒毒针××支/年，粉针分装××支/年。主要产品有：哆嗦茶碱片剂、戒毒针水剂、精制银翘胶囊和粉针分装系列。 经过与生产单位有关技术人员反复论证，认为原定生产规模过大，市场容量有限，且产品销售有一个逐渐增大的过程，投资过大、投资落实较难。按原××××年××月初步设计确定的.第一期工程生产规模，即哆嗦茶碱××片/年，精制银翘胶囊××粒/年，戒毒针××支/年，粉针分装 ××支/年，考虑今后扩大生产规模的需要，厂房设计面积等不作调整，预留生产规模扩大所需，设备投资、生产成本和费用按调整后的测算。
三、总成本和费用测算
成本中各项费用计算说明如下：
（1）外购原材料、燃料及动力费用。外购原材料、燃料及动力费用以建设期的市场价格为参考依据，适当考虑物价上涨因素进行测算。
（2）工资总额和职工福利费。这两项费用按职工人数（设计定员）乘以工资及福利费指标计算。 项目年工资总额=183人×6 000元/人=110（万元） 职工福利费=110×14％=15（万元）
（3）折旧费。固定资产折旧按类别采用直线折旧法分别计算。房屋、建筑物折旧年限30年，年折旧率％，机器及设备折旧年限14年，年折旧率％。为简化计算，预备费用、固定资产投资方向调节税、建设期利息计入固定资产原值。
（4）无形资产及递延资产摊销。土地使用权、技术转让费、勘察设计费等无形资产，按10年摊销。建设单位管理费、工程前期费用、生产职工培训费、联合试运转费、办公生活家具购置费、城市基础设施建设费等递延资产（费用），按5年摊销。为简化计算，未分摊预备费用。
（5）修理费。大中小型修理费分别列入制造费用或管理费用，为计算方便不单独列项计算，按折旧费的50％估算。
（6）生产经营期发生的长期借款利息、流动借款利息等均以财务费用的形式计入总成本费用。固定资产投资借款按综合加权平均资金成本率％计算，流动资金借款按年利率％计算。
（7）其他费用。为计算方便，将制造费用管理费用和销售费用等作适当的归并（按销售收入的15％计算），均列入其他费用中。
预算处
××××年××月××日
预算说明报告 第5篇
当日历撕落得只剩下最后一页，一年时间就这样在不知不觉，悄无声息中渡过了。在这一年里，我们用五米钢尺量出了满天霞光，用计算器敲打出了万颗星辰;我们守着一份愉悦，一份执着，一份收获。每天跑工地，收量，计算，汇总，写总结，编报表;虽然没有赫赫显目的业绩和惊天动地的事业，但我们尽心尽力，忠于职守。一年来，我们用这平平淡淡的生活，平平淡淡的工作，勾画出了生活的轨迹，收获了丰收的喜悦。
20xx年3月，我以一名实习生的身份进入德美集团工程部预算室实习，本年七月，实习期结束，正式参加工作。这段时间里、在公司领导以及同事们的支持和帮助下，我很快地适应了工作。回顾这段时间的工作，我在思想上、学习上、工作上都取得了很大的进步，成长了不少，但同时我也深刻地认识到自己的不足之处。现将个人在这一年里的工作体会总结如下：
一，学习，工作，生活总结
作为一名预算员，我们每天的主要工作就是对混凝土、钢筋、模板量的计算，以及去施工现场实测实量，准确的收取每天现场发生的工程量。刚开始，我始终用书本上学到的东西去收量，思维定势，总是走不出书本的禁锢，无法使理论与实践结合起来，这样每次实际发生的工程量与我算出来的`工程量存在很大的差别，那段时间我真的感到很茫然，觉得自己不适合这份工作，最后通过上级领导与同事们的引导，我慢慢的领悟到，职业只是学生生涯的一种延续，重要的是将学校里学的理论知识运用到工作中，并进一步提高、升级。现在，只要有不懂的，我就会勤跑现场，在比较对照以后，能准确地计算出了混凝土量，而且能够对照钢筋料单、现场，准确计算钢筋。都说实践是检验真理的唯一标准，现在我才真正的领悟了这句话的含义。参加工作以来，我学到最多的，就是细心、耐心、责任心。每次工作上出现一点点问题时，上级领导都会语重心长的告诉我们：“我们算的这些工程量，直接与金钱挂钩，不能有半点马虎，出了错误，我们谁也承担不起这个责任，如果有什么不懂，要多问，多看，多跑现场，不要总是遵照自己的思维，现场才是我们最好的老师，公司给予我们的，不仅仅是一份工作，更是一份责任，我们应该本着认真负责的态度，细心的去做好自己的本职工作”。虽然我在预算部还是一名新人，经验不足，但我相信以我的努力和高度的责任感会把我的本职工作做到尽善尽美，我有信心，也有决心!
二，职业生涯规划
今天站在哪里并不重要，重要的是你下一步迈向哪里。在我的人生哲学里，生命不应该是一个简单的轮回和反复，每一个人都应以其独特的方式去演绎自己的人生。因此，我希望我的人生可以遵照自己设定的方向前进。以下是我对自己短期内职业生涯的一个规划：
1，人际交往：与同事及上司相处融洽，有良好的人际关系。
2，工作情况：认真出色的完成本职工作，争取每个月上浮，职位可以晋升到3x2，有较好的经济收入。
3，学历、知识：作为一名预算员，会看图识图远远不够，还要会画图，会用软件算工程量。为了使之后的工作能够更加顺利的进行，工作之余，我会利用闲暇时间去学习CAD制图软件，以及广联达计价软件。更要多看一些建筑方面的书籍，争取考取跟专业相关的证书。
三，对德美集团发展的建议或意见
从走向工作岗位，从对德美集团一无所知到慢慢熟悉，我感受着自己异化的同时，也感受着我们德美集团的异化，现在对自己的一些想法总结如下：
1，公司应注重提升员工工作效率，我认为无止尽的上班只会让人身心疲惫，而丧失工作热情，自然而然工作效率也下降，而正常的节假日能缓解员工压力，使之劳逸结合。我建议公司能够实习实行周末休息，但是考虑到工程部实行这个规定存在一定的困难，所以建议员工在休息日能轮流值班，这样更能体现公司关爱员工的人性化管理。
2，希望公司可以创作更多的机会，以部门为单位选择合适的时间团体活动一下，这样可以促进同事间和领导的交流，放松一下紧张的工作心情，增强本部门的凝聚力，锻炼大家的能动性，培养对企业的向心力。
3，学习问题。希望公司每次有什么专业方面的培训，能够多照顾一下中下层员工，因为现在社会市场竞争如此激烈，员工的整体素质是企业成败的关键，而一个公司的存在，恰恰是以总经理为中心，个部门领导为基本点，中下层员工为根本建立起来的。
盘点昨天，把握今天，展望明天，在这一年里，有成绩也有不足，有欢乐也有苦涩，但收获却是主题。虽没做惊天动地的大事，却在一件件小事中体现出3 了工作的意义和人生的价值。最后我要感谢公司各级领导给了我成长的空间，勇气和信心，感谢同事们对我的关心和帮助。我会不断努力工作，为集团的发展尽自己的一份薄力!新的一年即将到来，预祝大家身体健康，万事如意!
预算说明报告 第6篇
尊敬的领导：
您好!
为做好城乡环境综合治理工作，扎实推进全镇“户定点、组分类、村转运、镇统筹、市处理”的农村生活垃圾处理工作，做到农村生活垃圾“日产日清”，实现垃圾无害化与资源化综合处理。因我镇乡村垃圾转运设施建设项目经过什邡市发展和改革局批准立项(什发改投资[20xx]42号)，同意建设乡村垃圾转运站设施项目建设，资金在灾后重建资金中列支。由于我镇乡村垃圾转运站设施项目建设在选址时考虑不周，在实际操作时才发现地势低洼，建成后易造成被雨水淹没，现需对建设地基进行填高。为保证转运方便，需修建一条250米长的水泥机耕道，特向市灾后重建办公室预算申请追加资金15万元(大写：壹伍肆万元整)。
资金主要组成：
1、为做到不造成第二次污染，需要增填土方800立方米，需资金25元/立方米x800立方米=20000元;
2、为不影响到垃圾收运，需修建米宽x250米长的.道路一条，需要资金129375元。
(1)路基填方25元/方米宽x250米长=28125元。
(2)打水泥路面米米宽x250米长x450元/立方米=101250元。
妥否，请批示。
申请人：xxx
20xx年xx月xx日
预算说明报告 第7篇
县财政局：
为打造美丽乡村升级版，明确县财政对_三农_发展项目的专项扶持，县农办根据上级有关文件精神，结合自身职能和项目建设需要，对20xx年主要项目资金进行全面测算，包括新农村建设、经济薄弱村发展、农村住房_两改_、扶贫开发、农民培训、农村改革等七大类，共需资金15620万元。为确保上述项目的`有序推进和落实，加快推进城乡一体化，请求县政府落实20xx年_三农_工作资金预算，促进农村经济社会的全面繁荣和发展。
特此请示，祈请准复。
xx有限公司
xx年xx月xx日
预算说明报告 第8篇
一、零基预算与绩效预算概述
(一)零基预算与绩效预算的起源
绩效预算(Performance Budgeting, PB)是20世纪50年代初美国联邦政府首先提出并应用于支出管理的一种预算编制模式。20世纪90年代美国联邦政府放弃零基预算法,再次采用绩效预算法编制政府公共部门财政预算。在过去十多年里,绩效预算特别是基于绩效预算的绩效管理越来越受到美国预算管理办公室(Office of Management and Budget, OMB)的重视,并相继通过了一系列相关法案。从目前来看,绩效预算已经成为西方发达国家主要的预算模式,在市场经济中对于引导政府提高效率,发挥宏观调控作用等方面起到了重要的作用。
零基预算于20世纪70年代首先在美国被引入政府预算,并在以后对许多国家的预算改革产生了一定的影响。到1982年美国已经大约有18个州采用了零基预算编制法。目前世界上其它国家的零基预算体系也大致完成,从理论上制定出了一系列科学的预算定编、定额、定标准等的方法。进入20世纪90年代后期,我国财政改革的重心开始转向支出管理和预算改革。1995年11月2日我国颁布《_预算法实施条例》,标志着部门预算和零基预算正式成为我国法定的预算编制模式。在部门预算改革中,零基预算被视为一种最佳的预算编制模式。从1993年开始地方政府就已经开始进行零基预算的试验。目前,无论是理论界还是实践部门,国内主流的观点都是将零基预算视为一种最好的预算模式。
(二)零基预算与绩效预算的涵义
理论上零基预算要求政府支出机构每年为其全部预算进行辩护,以前一预算年度中支出机构获得的拨款为基础的预算基数,理所当然地不再成为下一个预算年度预算决策的基础。这意味着这种预算模式下,所有的支出决策都是在不接受和不认可任何预算基数的前提下做出的,预算决策包括所有的预算要求(无论是原有的还是新的预算要求) ,而不仅是预算增量。正因如此,这种预算模式被称为零基预算。
绩效预算是指要阐述和明确请求拨款所要达到的目标,为实现这些目标而拟定的计划需要花费多少钱,以及用哪些量化的指标来衡量其在实施每项计划的过程中取得的成绩和完成工作的情况,包括绩、预算、效三要素:绩是指业绩指标,表明申请财政拨款是为了达到某一具体目标或计划;预算是指达到这一业绩所需的拨款额;效是指业绩的考核及业绩与预算挂钩的方式。
二、零基预算在实践中的困难
(一)政治与法律上的约束
受一国政治、法律上的约束,项目管理者、部门管理者、预算部门和政府首脑实际上在很多项目上是无法按照零基预算的规则进行选择的。
(二)技术上的困难
具体包括:
一是决策单位很难定义。很难决定是将决策单位定义在高层级,还是低层级。定义在高层级会导致决策单位无法在各个项目上进行权衡,定义在低层级又使得无法统筹兼顾。
二是难以确定目标。由于零基预算是自下而上地形成的,低层的管理者通常主要考虑自己单位的利益,而没有考虑整个部门所面临的问题,对于项目优先顺序的排列常常是任意的和武断的。因此,这个过程就很难确定明确的预算目标,对零基预算而言,没有明确的目标就不可能对决策包进行优先顺序的排列。
三是高层管理者将各种排列好的项目的优先顺序进行合并非常困难,尤其是当某个支出机构的活动非常广泛时。因此,预算机构有时不得不允许高层管理者放弃对其项目的优先顺序进行合并,从而导致对零基预算预期目标的偏离。
四是工作量太大。零基预算在技术上会产生许多新的工作量。
三、绩效预算与零基预算相融合的优点
(一)深化政府行政机构改革,推动预算编制方法实施
在实行零基预算框架下,需要重新核定所有预算单位的预算支出,但是对于部门或决策单位的设置,零基预算无法控制。实行零基预算与绩效预算相结合的预算方法体系,政府部门获得的预算资金与其制定的业绩指标有着直接而紧密的联系,倘若一个政府部门经过考核,存在无绩效或者绩效与经费不配比的政府行为,这将是预算主管部门增加或削减预算,确定决策单位的重要依据,同时也成为政府精兵简政的依据之一。
(二)完善预算编制内容
如果将绩效预算与零基预算相结合,一方面在基本支出实行定员定额管理的基础上按照效率原则继续精兵简政,另一方面在项目支出中引入绩效预算来确定决策包,制定一系列的绩效指标,按照项目性质分门别类对决策包进行相应的绩效分析、评价和排序,通过核定每个项目活动的成本与效益,择优将项目列入预算,从而启动真正意义上的项目支出预算。政府的支出不再归结到部门,而是细化到项目,这样人民代表对政府预算的审查重点不是各部门的总预算,而是每项具体支出的合理性,这在一定程度上促进了财政资金结构的优化,强化了人大的财政监督。
(三)优化预算程序,实现预算“目标、有效性和效率”三位一体的原则
“目标、有效性和效率”是指导西方世界管理政府公共支出的公认准则。二者有机结合的预算方法体系侧重于绩效目标的量化,对项目活动实行绩效评估,并将绩效评价与项目预算紧密结合,使预算由投入式预算转变为重视产出的预算,提高财政资金的使用效率,能够真正实现预算的“目标、有效性和效率”三位一体的原则。
(四)增强预算的可操作性
零基预算由于编制技术与过程的复杂、繁琐使得可操作性较差,若与绩效预算结合,这个问题将得到很好的解决。绩效预算的目标包括项目预期的成果和实施项目所需的成本信息(如单位成本率等) 。绩效预算在评估一个项目活动绩效的同时其项目的成本实际已大致明确,利用这个成本指标即可修正绩效目标,实现对预算的滚动管理,减少预算编制工作量。另外,绩效预算的指标确定相对于零基预算而言简单,技术要求相对较低,二者的结合可以提高预算编制的可操作性。
四、基于绩效的'零基预算的编制步骤
(一)明确规划
预算管理主体首先应明确其战略规划,即组织内各个部门的长远发展战略与年度行动计划。编制年度计划。以整个组织的年度计划为基础,各责任部门编制各自的年度运作计划,并根据各自的特点,采用量化的与非量化的指标进行表述。
(二)确定决策单位
预算编制委员会或相应部门结合年度计划,综合各责任单位的年度运作计划,确定决策单位。决策单位的确定应根据预算的需要建立在部门预算结构的基础之上,由部门规模的大小、活动范围和会计数据是否容易取得等因素来确定。
(三)建立决策包
当决策单位确定后,每个决策单位的管理者就要对该决策单位所从事的业务活动进行分析,考虑不同程度的服务水平所产生的影响,以及不同的服务水平所需要的经费开支。每个决策包至少应包括以下内容:决策单位所从事的业务(包括已有的和新增加的) 、各业务存在的理由和说明、人员情况及费用开支分类以及每项业务的不同开支水平对应的不同目标等。
(四)排序
决策单位编制的决策包便是排序的基础,由具有最终决定权的部门结合财力的可能和各项业务或服务的重要性,来对制定出的决策包按轻重缓急进行排序,并且确定哪些决策是可以分配到资金的,哪些决策是不分配到资金而应取消的。
(五)考核
以绩效为导向的零基预算作为计划、控制、评估的工具,是项目活动的绩效指示物,绩效管理部门根据预算方案,制定针对各责任单位的关键绩效指标,并根据考核方案执行考核。
(六)调整与修正
零基预算与绩效考核的结合使得预算编制程序形成一个互动的循环系统。这种预算编制是作为一个指标参数来修正初期的绩效目标,通过定期对预算执行情况分析、评价,了解组织内各部门实际运行过程的问题,并根据实际运行情况和市场的实际需要,适时调整策略或方针,及时解决出现的问题。若有必要,甚至可以针对实际对原有的预算体系作必要调整,以使零基预算更具实用性和可操作性。同时,上期的绩效考核也是下一年预算编制的重要参考依据。
(七)绩效奖惩
绩效管理部门,借助对预算执行情况的分析进行绩效管理,并实施相应奖惩措施。在预算指标调整的前提下,根据调整的预算指标对绩效指标体系做出必要的调整,使之更好地为实现组织的既定战略目标服务。
预算说明报告 第9篇
县人民政府：
县驻长办属县政府直属事业单位，现有工作人员4名。一直以来，根据县委、县政府的要求，驻长办在政务联络，招商引资，接待服务，接访劝访等方面长期担负着重要职责。20xx年驻长办将主动适应新的形势要求，努力探寻新形势下的.工作思路和发展方式，扎扎实实抓基础、树形象，严格队伍管理，提高内部素质，在部门协调、服务上创新方式方法，力求新的突破。由于驻长办的机构特性和地域差异，各项工作的开展涉及面广、任务繁杂、导致行政运营成本较高，经费严重不足。为理顺单位职能，更好地为各部门服务、为本县的经济发展服务，特请求县政府每年拨款25万元并列入财政预算。
特此请示，恳请批准!
xx有限公司
xx年xx月xx日
预算说明报告 第10篇
一、撰写财务分析报告的要求
1.明确目标,突出重点
为了有效发挥出财务分析的作用,相应的工作人员必须要充分、如实的对相应企业的财务状况做出分析,然后提出具有建设性的意见及建议,提高收入,降低成本,提高企业经济效益。
2. 写作过程中必须坚持公正、客观和实事求是的原则
财务分析报告的目的就是改进企业管理,提高经济效益。所以,财务人员一定要秉持客观和公正的原则,在写作财务分析报告中不仅要肯定取得的成绩,还要面对矛盾,进行实事求是和全面的看待有关问题,不可以报喜不报忧,更不能讳疾忌医。
3. 写作财务分析报告应深入具体
相应的财务人员一定要深刻了解相应企业的经营活动,深入到第一线对相应的情况进行调查和了解,从而有效掌握第一手资料,听取各个方面的意见,尽可能多的查看经济活动资料,记录企业各方情况、重要数据、占有更多的材料,才能对企业经济业务的合规、合理性做出比较正确和恰当的判断。
4.财务报告分析的实效性必须比较强
财务人员编制会计报表之后,必须及时写出相应的财务分析报告,从而为相应的领导总结前期工作、部署后期的工作提供可靠依据。现代市场瞬息万变,任何一个市场因素的变化都会为企业造成一定影响,甚至会造成巨大的经济损失或者破产,所以相关的财务人员撰写财务报告的时候必须掌握即时消息,这样才不会写出无效的报告。
二、财务分析报告的内容
通常情况下,财务分析报告没有十分固定的各式及体裁,可是要求报告必须可以有效反映要点,进行透彻的分析,观点鲜明,有凭有据,能够达到送报对象的要求。通常来讲,财务分析报告必须包括以下几个内容:提要段、说明段、分析段、评价段、建议段,也就是业内人士常说的五段论式。可是财务人员在进行具体撰写的时候,可以根据具体的要求及目的进行恰当的取舍,不一定五部分都要写。另外,撰写财务分析报告的时候,在语言表达上也可以进行创新,例如将文字处理同图表表达相结合,从而提高财务报表的生动性和形象性,简单易懂。
从内容方面看,财务分析报告通常分为五个部分:
1.提要部分。
相应的财务人员要通过认真了解企业的运行情况及财务状况,对相应企业的综合情况做以精确凝练的概括,这样可以让财务报告的阅读者能够清晰明了的对相应的财务分析得到一个总体上的认识。
2.说明部分。
这部分主要介绍相应企业运营和具体财务现状的介绍。撰写这部分内容的时候,在文字表达上必须做到强如气氛,引用的数据也要非常准确。说明相应的经济指标的时候,可以恰当的运用比较数、绝对数、复合指标数。财务人员需要特别注意的就是企业现阶段在运作上的中心,单独反映那些比较重要的事项。在撰写财务分析报告的时候,可以借助一些先进的财务分析软件,例如同比或者环比应收、应付、销售状况的数据等。相应的企业在不同的阶段及月份在工作上的侧重点有所不同,所以财务分析报告的分析重点也会不同。例如如果企业正在进行相应新产品的市场开发、投产。那么企业相应的领导层就需要账务相应新产品的成本、利润、回款等数据,所以财务人员就要重点分析这部分。
3.分析部分。
这部分相应的财务人员要分析研究相应企业的经营情况。不仅要通过一定的材料说明企业财务上存在的问题,更要对这些问题做以科学的分析,通过相应的手段找到产生问题的原因及症结所在,进而找到解决问题的措施。做财务分析的时候必须有理有据,对各项财务指标进行细化和分解,因为部分报表中的数据十分含糊、笼统,财务人员应积极利用恰当的图示、表格等来突出要表达分析的重点内容。分析财务问题的时候必须掌握现阶段的要点,尽量对工期的经营焦点及容易被忽视的问题进行反应。
4. 评价部分。
对企业的财务状况做出相应的说明及分析之后,就要对企业相应的财务状况、经营状况、盈利业绩等从财务的立场上进行客观公正的评价,然后做出科学的预测。进行财务评价的时候,切不可使用可退可进、似是而非、左右摇摆等等不负责任的语言,进行评价的时候,不仅要进行正面评价,还要进行负面评价。这部分内容既可以是独立的一段,也可以将其放到说明部分或者分析部分当中。
5.建议部分。
财务人员在撰写这部分内容时候的主要目标是对相应企业的投资决策、经营运作经过科学分析之后形成的看法和意见,尤其是对于运作当中存在的问题要提出建设性意见。财务人员提出自己的检疫的时候,绝对不能十分抽象,要尽量具体,最好能够提出一套执行性和操作性都非常强的.方案,从而促进企业的经营发展。
三、撰写财务分析报告应做好的基础工作
撰写财务分析报告的时候,相应的财务人员必须注意选取相应企业在生产经营活动中产生的数据及情况,绝不可以杜撰,更不能照搬已有财务报表及账本中的数字。追踪分析企业发生差异的财务,认真观察产生变化的因素,从而找出事物间相互联系和制约的关系。撰写的财务分析报告一定要符合企业管理工作需要。对企业的财务指标情况做出慎重的评价,绝不可以想当然。另外,相应的财务人员不仅要及时了解国家经济环境及相应政策的变化,更要及时有效的掌握对手的状况,从而做到知己知彼。具体来讲,要从以下几个方面进行准备。
1.建立起相应的资料数据库。企业的财务人员可以利用计算及技术及网络技术,使用相应的分析软件来获得企业财务状况的数据,利用相应的财务分析软件使得这项工作十分简单。
2.关注企业的重要事项。财务人员必须对企业的经营运行和财务状况中比较大的事项进行记录,例如对相应事项的计划、时间、预算、责任人、和将会发生变化的影响等因素进行详细记载。
3.重视经营运行状况,财务人员在撰写分析报告之前一定要和领导进行一次细致有效的沟通,从而掌握领导真正需要的信息,避免写出一些无用信息。结合企业自身的具体情况,从财务角度对实际的业务进行分析,找到其中的变量因素和原因,然后使用恰当的词汇提出可行的建议。另外,还要和其他相关部门积极进行沟通,从员工处获得一些基础性信息,然后用数字加以证实。
4.定期收集相应的报表,财务人员不光要收集企业会计核算数据,还要收集企业各个部门的采购、生产、市场等各方面的材料及报表,认真审阅相关的资料,从而及时发现相应的问题,进行有效的思考及研究。
5.各岗位的协同,很多企业的财务分析工作都是财务部经理或是主管预算的人员编制完成,可是财务分析报告材料却要依靠所有岗位的财务人员进行提供。所以,每个财务人员都必须做好本职工作,从而有效提高自身能力,还有利于同事之间的经验交流。如果每个财务人员都能够积极的发现问题和分析问题,那么必然会写出比较全面和深刻的财务分析报告。
四、结论
现代企业的财务分析报告对企业而言非常重要,是企业经营者了解财务状况的一个主要渠道,更是财务人员积极参与企业管理,提出科学建议的手段,因而相应的财务人员必须熟练的账务撰写财务分析报告的要求及内容,实事求是的对企业财务状况进行分析,从而为企业经营者做出科学的决策提供可靠依据。
预算说明报告 第11篇
为全面推进预算绩效管理，促进预算绩效管理工作的制度化、规范化、科学化，我局根据《昆明市财政局_昆明市委目督办昆明市政府目督办关于印发的通知》要求，积极开展相关工作。现将我局20xx年度预算绩效管理情况报告如下：
一、年度预算绩效管理工作整体开展情况
以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。
(一)抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。根据“谁申请资金，谁编制目标”的原则，按照财政局统一要求，在编制20xx年市本级部门及所属单位部门预算时，我局各单位按照《预算法》和预算绩效管理要求编制部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标。整体支出绩效目标和项目支出绩效目标依据各单位三定方案的职责确定及我局与市委市政府签订的目标考核责任目标进行制定，预算绩效管理实行预算单位全覆盖，预算项目全覆盖。20xx年部门预算我局纳入部门整体支出绩效评价的单位为15个，资金总额为4903万元;纳入市本级项目支出绩效评价的项目为94个，资金总额为8261万元。
(二)开展绩效跟踪监控，加强过程监控。按照财政统一要求，年度中期各预算单位及时报送市本级预算支出绩效跟踪情况半年汇总表，项目资金和人员基本支出进度达到时间过半，支出进度过半。
(三)深入开展财政预算支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。
(四)强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。
(五)健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平。
二、自评情况
(一)基础工作。我局高度重视预算绩效管理工作，组织召开相关会议，明确各工作职能机构和人员，制定预算绩效管理工作内部机制和实施细则，建立评价个性指标体系。同时，利用各媒体形式，宣传预算绩效管理工作，组织各部门培训学习预算绩效管理业务。
(二)绩效目标管理。我局严格按照相关规定编制绩效目标，开展中央、省和市对下专项转移支付绩效目标管理工作，并在规定时间内报送绩效目标。
(三)绩效监控管理。我局按要求开展预算绩效跟踪监控，定期采集预算绩效监控信息并进行汇总分析。各季度预算按目标执行，确保部门项目支出绩效目标，部门管理的中央、省和市对下专项转移支付绩效目标如期实现。
(四)绩效评价管理。我局按照相关规定开展部门整体支出、项目支出和中央、省、市对下专项转移支付资金项目支出的绩效自评，全面分析问题，提出建议。评价报告格式规范，指标明确，严格按要求提供评价材料，配合市财政局开展重点绩效评价。
(五)评价结果应用。根据预算绩效管理工作的开展，我局将反馈情况和落实整改情况报送市财政局。同时，评价结果与预算编制机构挂钩，并将评价结果作为考核依据，为下一年的工作奠定基础。
三、预算绩效管理工作存在的问题、原因分析及采取措施
由于我局部分项目存在跨年实施情况，且部分项目资金需办理政府采购审批、招投标、规划设计等相关手续，故这部分项目预算执行进度稍慢。
采取措施：我局将高度重视此工作，根据下一年度预算资金编制，严格督促局机关及其直属单位抓好预算绩效管理工作，加强执行力度的监管，提高资金使用率。
四、下一阶段工作安排
(一)执行绩效管理计划。局机关以及直属单位根据确定的年度绩效管理目标制定具体实施计划，明确内部业务分工，落实人员及其工作职责，明确时序进度和目标要求，总结汇集工作成果。
(二)强化关键指标的.监测。对关键指标执行情况实行全程监测管理，对重点项目采取责任负责制，并与相关单位协调、配合的方式推动。
(三)强化考核结果应用，推动预算绩效管理工作的可持续发展。将考核结果与预算编制挂钩，作为重要依据，实行激励机制，促进局机关及其直属单位严格按照预算要求完成工作，提高预算资金的利用效率。
在新的一年，我局将严格按照《昆明市预算绩效管理工作考核办法(试行)》的相关规定，认真落实，按照拨付要求做好预算绩效管理工作，保证预算绩效管理工作准确无误。
预算说明报告 第12篇
20xx年已经结束了，回首20xx年的工作有硕果累累的喜悦，有与同事协同攻关的艰辛，也有遇到困难和挫折时的惆怅，同时20xx年也是公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年。在这个关键年作为一名预算员我按照公司及工程部的各项规章制度及岗位职责工作，积极配合并完成工程部的各项工作，现将本年度完成工作情况总结如下：
1、 陆港物流园1号库房工程的土建及钢结构预算编制工作。
2、 xx安置区车库的图形算量及四期项目中的大门的图形算量和套价工作。
3、 完成青海
万科房地产开发有限公司办公楼、中国人民财产保险股份有限公司xx分公司综合办公楼、小寨新村安置房、燕儿沟等项目的清单输入及初步套价工作。
4、 xx光大厦幕墙算量工作。
5、 xx、多巴兴盛景苑小区、陆港物流园项目的每期计量款上报工作。
6、 xx光大厦、xx项目的建筑面积部分的劳务结算工作。
7、 部分签证、变更及领导安排的其他工作。
8、 偶尔辅助安装预算员做些给排水专业的提量工作。
其中xx车库工程比较复杂，我个人暂时还不能够独立完成，只能在我们预算主管及同事的配合下完成。在以上的工作中也学到了很多知识，对土建工程图形算量方面有了很大的提升，也掌握了一些计算技巧。同时在套项方面有了一定的掌握并能完成简单工程的'套项工作。 但也存在了一些问题：
1、没有丰富的套价经验对于一些材料价控制不了。
2、对量工作缺乏经验。
为此，在以后的工作中，多收集有关造价方面的资料，熟悉编制工程量清单技巧，以便提高工作效率，及时吸取以往的工作教训，不断的总结多方面的经验，丰富自己的工作业务知识，做好一名称职的预算员，为公司以后的发展做出更多的贡献。
预算说明报告 第13篇
一、实习时间
XX年xx月xx日——月日
二、实习目的
综合利用所学的专业知识和技能，密切联系建筑工程实际，熟悉建筑工程预算的基本程序。初步掌握建筑工程预算的相关法规和原则，学会使用建筑工程定额手册并初步了解建筑工程预算的相关应用软件。培养独立进行建筑工程预算的基本技能，完成课题项目的建筑工程预算。
三、工程课题
小华小区商住楼0111型土建工程
四、工程简介
小华小区商住楼0111型土建是框架结构建筑，总建筑面积为平方米，建筑总高度为米。一共有七层，一层为管理用房，二层以上为住宅，建筑耐火等级为二级，建筑耐久年限为二级，合理使用年限为50年。
五、实习内容
根据我们的实际情况，辛老师给我们各小组分别布置了相关课题，并分发了工程设计图样。我们为2人一组完成一套图纸，在仔细分析研究图纸后，我们拟定了预算方案，分为建筑部分和结构部分，我进行建筑部分的预算工作。
建筑部分的`计算步骤如下：
场地平整：根据定额手册中的定额规则，按建筑物外墙外边线或构筑物底面积外边线每边各加2米，以平方米计算。
建筑面积：因为建筑物共有七层，所以建筑面积按各层面积之和进行计算。
挖基础土方：工程量以立方米计算。
散水：按图示尺寸以面积平方米计算，即散水中心线长度乘以散水宽度。
余土外运：v运=v挖—v填×
砖基础：基础与墙身使用同一种材料时，以设计室内地坪为界。以下为基础，以上为墙身。
砌体工程量：按扣除门窗洞口后的面积乘以墙体计算厚度以立方米计算。
v=×计算高度—独立过梁—构造柱体积
卫生间的面积及贴瓷砖还有厨房的面积及贴瓷砖，都是以主墙间净空面积进行计算。
屋面防水工程量：工程量=屋面水平面积+增加面积附加层、接缝收头、找平层的嵌缝已计入定额内，不另计算。建筑部分工程量计算完成后，我们根据《云南省建筑工程消耗量定额》、《云南省建筑工程措施项目计价办法》进行套价。计算总价为：元。
六、实习心得体会
通过这次为期两个月的实习，首先使我深切体会到实践经验对我们所学习专业知识的重要性，使所学的理论知识与实际的工作联系起来，做到理论与实际相统一。其次，使我初步掌握了预算说明书的编制流程，熟悉了建筑工程预算的相关法规和原则，并初步了解工程预算相关软件的应用。再次，工程预算是一项复杂的工作，需要极大的耐心和细心，我在这次的实践中克服自己粗心和急躁的毛病，端正态度，真正做好每一件事情。在未来的工作中，我将以严谨的科学态度面对所遇到的问题，不断进取，精益求精，充分体现人生价值和展示自我魅力，为实现理想而不断奋斗！