存货盘点情况报告 第1篇
1.目的`:
为保证公司商品数量准确,做到账、货一致,特制定此制度。
2.范围:
本制度所称盘点范围包含公司库存商品。
3.方式:
每半年进行全面盘点;不定期进行动态盘点,动态盘点品种不低于门店库存数五分之一。
动态盘点重点在于贵重商品及特殊管理药品盘点。
4.人员以及职责:
公司盘点工作由仓储物流部负责组织、实施;财务部负责监督盘点及审核盈亏。
公司仓储物流部为资产管理第一责任人。
财务部有权对库存商品进行定期或不定期抽盘。
5.盘点计划
固定盘点前由仓储部发出盘点通知,拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。
不定期盘点可随时进行,不需预先通知。
6.盘点前准备工作
盘点前各参与盘点人员应对自己须盘商品存放地点、商品规格,批号效期等数据查询熟练掌握。
盘点期间停止开票及收发货物,系统预留相关信息必须及时处理,保证商品账目清晰,实物保持静止状态。
7.盘点工作
盘点时由两人一组,依据分发的盘点表清点实物并登记。
盘点人员注意掌握盘点技巧,避免误盘、漏盘与重复盘。
实际盘点时应认真核对数量,清点数量后应将商品整齐摆放。盘点人员必须核对库存实物与盘点表记录,按实填写。
8.盘点数据
盘点完毕,负责人将所有盘点表回收,对照库存表领取情况,保证库存表完整无缺后交由录入人员录入电脑系统。
录入员发现差异应交由复盘人员进行复盘。
盘点差异应注明原因,区分责任人,无原因视同责任人完全过失。
复盘人员将复盘结果交由录入人员录入电脑系统。
9.盘点报告
盘点结束后,仓储物流部及时与财务部核对差异,核算差异金额。
盘点结果以盘点报告形式出具,全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。
经总经理批准后盘点差异允许调整。
10.盘点纪律
盘点数据以实际为主,严禁弄虚作假、隐藏、涂改,一经发现,严肃处理。
盘点人员无条件服从组织人指挥,任何扰乱盘点秩序者,严肃处理。
盘点时间为月底最后一个周六上午,视为工作时间,没有特殊情况不得请假。
11.盘点处理
对所保管商品有盗卖、转换或营私舞弊者,涉及犯罪的移交公安机关处理,其余则由综合管理部会同财务部决定处理办法。
对帐务保管不善,遗漏单据、错误处理账务者、帐面不清晰者,给予警告或调离原岗位处理。
对于未尽职责导致保管商品损失、被窃或者无原因盘亏者,由责任人承担原价赔偿责任。
存货盘点情况报告 第2篇
目的:
为了存货、财务及财产盘点的正确性,保证企业各项资产的安全、完整,特制定本制度。
适用范围:
存货盘点:是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等的盘点。
财务盘点:是指现金、票据、有价证券、租赁契约等的盘点。
财产盘点:是指固定资产、保管资产、保管品等的盘点。
固定资产:包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。
保管资产:凡属固定资产性质,但以费用报支的杂项设备。
保管品:以费用购置者。
术语:
年中、年终盘点:
存货:由仓库部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时,实施全面总清点一次。
财务:由财务部门与内部审计部门共同盘点。
财产:由经管部门会同财务部门于年(中)终时,实施全面总清点一次。
月末盘点:每月末所有存货,由经管部门及财务部门实施全面清点一次。
月份检查:由内部审计部门或财务部门照会其部门主管后,会同经管部门,做存货随机抽样盘点。
职责:
总盘人:由总经理或财务总监担任,负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
主盘人:由各经管部门主管担任,负责实际盘点工作的推动及实施。
复盘人:由总盘人视需要指派及各经管部门的主管,负责盘点监督之责。
盘点人:由各经管部门指派,负责点计数量。
会点人:由财务部门指派(人员不足时,间接部门支援),负责会点并记录,与盘点人分段核对、确实数据工作。
监点人:由总经理或财务总监派员担任。
特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作,亦应设置盘点人、会点人、监点人,其职责亦同。
盘点前准备事项:
盘点编组:由财务部门主管于每次盘点前,事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”,呈总经理核定后,公布实施。
经管部门将应行盘点的财务及盘点用具,预先准备妥当;所需盘点表格,由财务部门准备。
存货的堆置,应力求整齐、集中、分类,并置标示牌。
现金、有价证券及租赁契约等,应按类别整理并列清单。
各项财产卡依编号顺序,事先准备妥当,以备盘点。
各项财务账册应于盘点前登记完毕,如因特殊原因,无法完成时,应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整,将账面数调整为正确的账面结存数。
盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料,应另行分别存放,并予以标示。
年中、年终全面盘点:
财务部门应呈报总经理、财务总监核准后,签发盘点通知,并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后,拟订盘点计划表,通知各有关部门,限期办理盘点工作。
盘点期间除紧急用料外,暂停收发料,至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料,材料可不移动,但必须标示出。
年中、年终盘点,原则上应采全面盘点方式,如确因事情特殊,无法办理时,应呈报总经理核准后,始得改变方式进行。
盘点应尽量采用精确的计量器,避免用主观的目测方式,每项财物数量,应于确定后,再继续进行下一项,盘点后不得更改。
盘点物品时,会点人均应依据盘点人实际盘点数,详实记录于“盘点统计表”,并每小段应核对一次,无误者于该表上互相签名确认后,将该表编列同一流水号码,各自存一联,备日后查核,若有出入者,必需再重点;盘点完毕,盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联,第一联由经管部门自存,第二联送财务部门,供核算盘点盈亏金额。
不定期抽点:
由总经理会同财务总监视实际需要,随时指派人员抽点;可由财务部门填具“财务抽点通知单”于呈报总经理、财务总监核准后办理。
盘点日期及项目,以不预先通知经营部门为原则。
盘点前应由会计部门利用结存调整将账面数先行调整至盘点的确实账面结存数,再行盘点。
不定期抽点,应填列“盘存表”。
盘点报告:
财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式二联,送经管部门填列差异原因的说明及对策后,送回财务部门汇总转呈总经理、财务总监签核,第一联送经管部门,第二联财务部门自存作为账项调整的依据。
不定期抽点,应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、年终盘点,应由财务部门于盘点后二星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。
盘点盈亏金额,平时仅列入暂估科目,年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。
现金、票据及有价证券盘点:
现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目,除年中、年终盘点时,应由财务部门会同经管部门共同盘点外,平时,财务部门至少每月抽查一次。
现金及票据的盘点,应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结账后办理。
盘点前应先将现金存放处封锁,并于核对账册后开启,由会点人员与经管人员共同盘点。
会点人依实际盘点数详实填列“现金(票据)盘点报告表”一式二联经双方签认后呈核,第一联经管部门存,第二联财务部门存。
有价证券及各项所有权状等应确实核对认定,会点人依实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”一式四联,经双方签订后呈核。第一联存经管部门,第二联存财务部门,第三联送往总经理,第四联送往财务总监。
存货盘点:
存货的盘点,以当月最末一日举行为原则。
存货,原则上采全面盘点,如无须全面盘点或实施上有困难者,应呈报总经理、财务总监核准后始得改变盘点方式。
其他项目盘点:
外协加工料品:由各外协加工料品经办人员,会同财务人员,共同赴外盘点,其“外协加工料品盘点表”一式二联,应由代加工厂商签认。第一联存经管部门,第二联财务部门存查。
销货退回的成品,应于盘点前办妥退货手续,含验收及列账。
经管部门将新增加土地、房屋的所有权的影印本,送财务部门核查。
注意事项:
所有参加盘点工作的.盘点人员,对于本身的工作职责及应行准备事项,必须深入了解。
盘点人员盘点当日一律停止休假,并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到,接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人应经事先报备核准,否则以旷工论处。
所有盘点财务都以静态盘点为原则,因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。
盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处,均须经盘点人员签认始能生效,否则应查究其责。
所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据,不得以猜想数据、伪造数据记录之。
盘点人员超时工作时间得报加班或经主管核准可以轮流编排补休。
盘点开始至工作终了期间,各组盘点人员均受复盘人指挥监督。
盘点终了由各组复盘人向主盘人报告,经核准后始得离开岗位。
账载错误处理:
账载数量如因漏帐、记错、算错、未结账或账面记载不清者,记账人员应视情节轻重予以申诫以上处分,情况严重者,应层呈总经理、财务总监议处。
账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查,凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律由直接主管签报总经理、财务总监议处。
赔偿处理:财、物料管理人员、保管人有下列情况者,应送总经理、财务总监议处或赔偿相同的金额:
对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者:
对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者:
未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。
解释权:本制度有公司财务部负责解释。
生效日期:本制度自公司董事长批准之日起生效。
存货盘点情况报告 第3篇
盘点时间:20xx年XX月XX日XX时XX分 至 XX时XX分
盘点范围:XX子公司库房 盘点方式:静态盘点 盘点人:各子公司仓库库管 监盘人:各子公司财务主管
一、 库存盘点目的
1. 了解现有的库存实际情况;
2. 检验2014年来对库存管理各项工作的落实和执行情况;
3. 为了2014年有效改进仓库管理弊端,促进内部员工库存管理能力的提高; 4. 提醒仓管人员对仓库材料管理的自我总结; 5. 检验货架管理的规范、标准度的执行情况。
二、 盘点结果:
1) 公司账面库存数量合计,金额合计元,实际盘点数量,金额合计元,盘盈/亏数量合计,盘盈/亏金额合计元。明细如下表所示:
2) 列示实盘数量及金额,其中,列示正常品数量及金额,列示残次品数量及金额,列示积压品数量及金额,列示滞销品数量及金额。
三、 盘点实施情况 1. 盘点情况概述:
进行概述说明 2. 抽盘情况:
是否进行抽盘,XXX类主材进行盘点。 3. 存货的'管理情况:
整齐有序。分类摆放且每种类型材料都会留有通道进出。 有存在工长已领货,已做出库,暂时寄存的现象。 4. 特殊事项:
地震、海啸、河流决口、库房地下发现汉代古墓等。
四、 公司存货的库存结构介绍
1. 公司账面库存金额合计元,占公司总资产的,库存周转率为
2. 主材类账面库存金额合计元,占公司存货的,库存周转率为
3. 基材类账面库存金额合计元,占公司存货的,库存周转率为
四、结论
存货盘点情况报告 第4篇
存货盘点计划
一、盘点目的`
为加强存货管理,保障存货的完整性、准确性,真实地反映存货的结存及利用状况,特制定本次盘点计划。
二、盘点时间、地点、人员安排
仓库名称合肥仓库应通仓库曹安仓库二厂四厂盘点日期12月31日盘点人员数量510668供应链负责人沈峰李伟强唐兵潘雪亮高士勇盘点人员包括供应链部、审计部、财务部、质检部、IT部以及外部审计。请各部门组织相关人员参与盘点。
三、盘点范围
对各仓库所有产成品存货、原料、辅料、包装物、在产品,实行全面盘点。对需要报废的存货,经质检人员检查后单独存放,待报废处理审批手续办妥后进行处理。
四、盘点程序盘点前:
1、由盘点工作组制定存货盘点计划:包括盘点的时间、参与人员、范围、程序。
2、存货盘点前的准备工作:
a.将外单位的存货和公司存货分开摆放,并挂标签区别,防止误搬外单位存货。
b.仓库人员在正式盘点前进行仓库存货的分类整理,对比金蝶系统清单以及仓库台账清单,注明已过期存货、已损毁存货以及正常使用的存货等。
c.整理仓库存货,将存货码放整齐,同类存货保持每层堆放数量一致,将纵深过多过高的存货分开摆放,以保证盘点人员每堆存货均可盘到。
d.与销售部门及采购部门人员协调,12月30日下班后将实物已入库、出库的所有单据输入系统,并记录每个账套中最后一张出库单和入库单的编号,然后由供应链部从系统中引出存货清单,其中应通冷库的盘点表需要分库位标明。
e.打印盘点表,盘点表中应注明品名、规格、单位,并包含盘点表编号、盘点日期、数量、盘点人、监盘人等信息。
3、原则上盘点当天存货不移动,即不发生出入库,如盘点当天由于经营需要发生出入库,在盘点前将当天预计出库存货调入待出库仓单独存放,将当天入库存货单独存放,并保留当天出入库原始凭证,待盘点后统一入账。
盘点中:
1、由各盘点组组长应按存货的类别确定盘点顺序,并确保搬移工作有序进行。
2、由盘点表到实物:根据存货盘点表中列举的存货,对选定的样本进行数量清点并记录在存货盘点表上,如有差异,需记录并后续跟进分析。
3、已超过保质期的盘点后另行堆放,待处理。
4、针对正常使用的存货的盘点过程中注意存货是否存在损毁及过期的情况,选取一定数量的存货进行开箱查验。
5、盘点时如发现盘点差异,需记录差异数量,待盘点完成后统一分析原因。
盘点后:
1、盘点完毕,盘点人和监盘人在盘点表上签字,盘点表复印后一式三份,由供应链部门、审计部、财务部分别保管。
2、全部盘点完毕后,由盘点工作组编制存货盘点报告,将存货的实际盘存数量和账面余额比对,列明差异数。
3、供应链部和财务部共同对差异进行分析,查找原因。
4、对盘点中发现的损坏、过期的存货列明清单,按照报废处理流程专题汇报、审批,经审批同意后销毁处理。
5、本轮盘点后由供应链评估各分仓管理水平,并安排后续仓库管理工作。
存货盘点情况报告 第5篇
针对公司盘点的情况、以及在盘点遇到的问题、我提几点盘点方面的意见:
(一)完善仓库管理、做到制度化、标准化。根据公司仓库管理制度、做好收发管理、品质管理、安全管理。
(二)明确盘点流程。
1、盘点前。
(1)仓库管理员需将还未有编码的存货通知生产中心及时补编编码、做好物料标识。
(2)盘点前仓库人员需对货品先进行分区摆放确定盘点区域、存货以产品区、半成品
区、返修品待检区、物料区、电子类区、包材区分成几个区域、提高盘点进行时的效率。
(3)由领导指定一个盘点统筹者、其他参与盘占人员必须服务统筹者的工作安排。
(4)制定盘点计划、进行人员分工、确定盘点人员、复查人员、登记人员、统计人员、可以2个人一个盘点小组、确定复查比例、盘点差错率、并由相关人员签字明确责任。
(5)明确关于盘点奖罚制度。对于已签字确认的盘点人员、复查人员无故缺席的有明确的奖罚制度。
(6)确定盘点时限、严格按时进行盘点。个人觉得为了不影响销售和进货、可以利用周末两天不进货不出货的时间进行盘点、如果人员安排方面合理、一次盘点两天基本可以完成、至于占用到大家休息的时间、相关参与盘点人员也可以进行调休。
2、盘点开展时。
(1)盘点人员一经签名确认、就必须按计划行事、认真负责、规范统一;不出现重盘和漏盘。由于人为过失造成盘点数据不真实、相关盘点人和复查人要负责任。
(2)盘点登记人员认真填写存货卡片、名称、货号、规格必须明确、数量一定是实物数量、真实准确。
(3)复查人员应以金额大、单价高、容易出差错的产品及物料进行抽取、并在抽查栏签名确认、。
(4)复查人员根据初盘数据、抽取时发现差异的应该由仓库主管参与重新盘点并更正初盘数据、对于高于确定差错率的区域货品进行重新全盘。
(5)仓库主管将初盘数据以及签字更正过后的初盘数据输入电脑形成电子文档、汇总打印《盘点清单》签字后提供给财务部、由仓库主管、财务主管签字后才能进行帐实对比。
3、盘点后统计数据。
(1)财务部以已审核过《盘点清单》为依据、以及仓库主管提交的电子文档、与存货系统账面数量、汇总《库存盘点帐实汇总表》、计算出盘盈盘亏数、生成《盘盈单》和《盘亏单》。
(2)仓库主管根据财务部的《盘盈单》和《盘亏单》查找盘盈盘亏的原因、并将和差异原因查找报告交财务主管复核上交总经理审批。
(3)财务部根据审批结果审核《盘盈单》和《盘亏单》调整库存帐。导出调帐后数据、以便查看。
4、盘点后续工作。
(1)严格执行存货卡片进出登记、结余存货数量、有利于随时掌握存货数量、也有利于下次盘点工作。
(2)生产部门根据盘点审批调帐后的《库存盘点帐实汇总表》及时进行物料相关处理,对于已经过期成呆滞物料的及时调出重点管理区域、分开管理;对于返修的产品及时进行维修、及时盘活资金。
(3)对于涉及数量非常大、价值小、易耗的标贴、铭牌进行分开管理。以上是我对参与盘点统计工作后存在问题的`看法、因为自己不是专业仓库管理人员、看法难免比较片面、但是相信只要部门之间协调好了、大家一起合作、把发现的问题提出来、及时把问题解决、形成标准、就达到每次盘点所要目的。
作为一个仓库保管员,我的职责是做好物资的“帐、卡、物、金”四一致,为此,我坚持盘点制度,做到一切物资月月点,重点物资随时点,年终物资彻底点。在多次检查中都得到了认可和表扬。为了提高工作技能,我坚持学习、不懂的地方就向别人请教,尽快熟知所管物资的性能和用途。
时间过得真快,转眼来到双一已经一个多月,回顾这个月,对仓库管理员的认识主要有以下几条:
1、仓库管理主要是领用、储存、发货等。保证物资的品质完好与安全完整,保证车间正常生产。按仓库管理规定做好各项工作及记录。
2、务必合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。
3、务必根据实际状况和各类物品的性质、用途、类型分门别类建立相应的明细账。
4、做好各类物料的日常核查工作,务必对各类库存物资定期进行检查盘点,并做到账、物一致。
5、库存物资清查盘点中发现问题和差错,应及时查明原因,并进行相应处理。
6、务必定期进行各类存货的分类整理。
7、入库时,务必查点物资的数量、规格型号等,并做好记录。
8、各类物资的发出,根据计划确定数量,并有相关人员负责领取。
9、监督、控制低值易耗物品的使用,避免浪费现象,降低生产成本。
在以后的工作中,我要努力做到以下几点:
1、注意库房的干燥整洁,持续库房的清洁卫生。
2、仓库物品要分类存放,摆放整齐,对库存物品要心中有数,了如指掌。
3、物品出库要有领用人签字,入库物品要及时登记入帐,对车间急用的物品,要及时领或借取。
4、存放有毒、有害、易燃易爆物品,要放在安全可靠的地方保管,避免发生意外。
5、大宗原料、设备不能入库的,要点清数量,整齐的放到安全的地方,避免造成损失。
6、加强防护工作,确保库房安全。
7、临时借用的工具,要建立借用物品台账,严格履行借用规定,并及时催收入库,如有损坏,及时找人修理。