养老规划方案 第1篇
老年人面临的养老问题主要是如何维持和提高生活质量。他们需要考虑住房、医疗、护理等问题。
一方面，老年人可以考虑优化自己的资源配置，比如卖掉过多的房产、把资产配置在短期理财产品等流动性较强的产品上，以满足自己的日常生活需要。另一方面，老年人在充分考虑自己的身体状况和需求的基础上，可以选择更适宜自己的住所、医疗院所和护理方式，同时积极向社会争取优惠政策和资源。
不同人群的养老规划方案各有特点，需要根据个人的情况制订。但养老规划需要注意以下几个问题。
首先，养老规划需要定期评估和调整。随着生活阶段和社会环境的变化，个人的养老需要也会出现变化，需要在制定计划时充分考虑。
其次，养老规划要与财富管理相结合，不能只关注短期的生活保障，而忽略了长期的资产增值和保值问题。
，养老规划需要根据实际情况考虑长期护理问题。尤其是对于老年人来说，日常的护理问题将影响到整个养老计划的顺利实施。
养老规划方案 第2篇
关键词：居家养老；行政管理；数据分析
中图分类号： 文献标志码：A 文章编号：1002—2589（2012）25—0079—02
一、研究背景
据第六次人口普查结果显示，目前我国60岁及以上人口占，其中65岁及以上人口占。这说明我国已经成为老龄化国家。
与其他国家老龄化国情不同，中国的老龄化问题集中体现了两个特点。
第一，老龄人口基数大。由于中国人口基数大，随着年龄的增长，老龄人口数量上升快，到第六次人口普查，中国60岁以上老年人口有将近亿。
第二，未富先老。中国是一个发展中国家，中国的生产力仍然处在低水平、不全面、发展不平衡阶段。中国目前的生产力还不能完全满足巨大的养老需求。
所谓居家养老是指这种以家为养老场所，以社区照料服务网络为依托，以国家政策法律为保证，同时积极调动民间组织和志愿者等社会力量共同参与，以老年人生活照料、医疗康复、精神慰藉为主要内容，以上门服务和社区日托为主要形式，是家庭养老和社会养老相结合的养老体系模式[1]。鲁东大学政法学院副教授赵立新指出社区服务型居家养老就是“家庭供养+居住在家+社区服务”的局部社会化养老方式[2]。所以，从居家养老的特点上看，居家养老兼有机构养老、家庭养老的特点，可以充分调动家庭、社区、社会的养老资源。
二、问题提出
在中国实行居家养老服务模式依然面临这一系列的障碍和挑战。这种挑战有来自主观方面，也就是由于中国历史而形成的社会意识。还有客观方面，主要来自中国的经济基础和上层建筑。
由于受中国传统思想的影响，中国人民一直保留着“养儿防老”的社会意识，因此家庭养老一直占据中国养老模式的主流。
在客观层面，目前中国社会还缺乏社会工作等专业人才，导致居家养老服务模式在推行过程中，缺乏人才和专业支持。缺乏人才和专业支持，就缺乏了推行居家养老模式的理论指导，不能及时、准确和在根本上解决居家养老模式推行的障碍。
政府推行居家养老力量不足，缺乏必要的行政干预与支持，是居家养老模式长期不能发展的重要因素。
第一，计划。目前，_还未出台全国性的居家养老推行文件，只是在极个别的省份出台了地方性文件。这样导致居家养老模式片段化，没有统一的原则和执行规章，而且难以在全国推行居家养老模式。
第二，组织。目前，_还未建立专门的居家养老服务机构。只是在个别推行居家养老模式的地区，政府将居家养老服务承包给社区机构，有社区机构进行管理。政府并没有安排相关的人员配备，也没有额外的资金支持。
第三，中国是社会主义国家，在国家的关键事件和重要领域上，政府必须起主导作用，而人口老龄化问题是中国目前面临的主要人口问题之一。因此，在推行居家养老模式上，_必须起到领导作用，为居家养老模式推行提供强大的人力物力保障。
第四，政府有重要的社会管理和社会控制职能。推行居家养老模式，政府制定一系列的法律法规，并且加强执行力度，对违规违章的单位和个人进行严厉查处，保证居家养老模式顺利推广。
三、描述分析
表1 是否愿意参加居家养老服务
从上表可以看出，在被调查的老年人中，愿意参加居家养老的为262人，不愿意参加居家养老的有146人，愿意参加的占总样本的，超过一半。这说明大部分老年人愿意参加居家养老服务。
四、回归分析
上表是老年人是否愿意参与居家养老的回归分析表。从上表我们可以发现，政治面貌是党员的老年人更会倾向于参加居家养老服务。
从是否与子女同居的角度看，不与子女同居的老人更倾向于愿意参与居家养老服务。这可能是因为，独居老人独立性较强，养儿防老的传统观念与其他群体相比较弱。因此，独居老人他们参与居家养老服务的意愿较强。
从收入上看，收入越高的老年人，参加居家养老的意愿越高。一方面是因为，家庭条件较好的老年人，思想较开放，容易接受新鲜事物，而家庭经济条件较差的老年人思想较为保守。另一方面，家庭经济越好，说明老年人抗社会风险的能力越强，这样的老年人群体容易去尝试新鲜事物。图1 老年人意愿参与居家养老服务ROC曲线图
ROC图指的是敏感性与（1—特异性）的散点图，ROC图可以检测logit回归的模型拟合效果，从上图可以看出ROC曲线面积占总面积的比例达到以上，所以，模型的识别程度比较高。logit模型的拟合程度较好，上述回归结果和分析具有一定参考价值。
五、整改方案与建议
由上述的回归分析，我们基本上找到了政府介入居家养老服务推行的着力点，这些着力点包括老年人的思想观念、老年人的家庭经济状况、老年人的抗风险能力等。政府应该紧紧围绕影响老年人参与居家养老服务的影响因素，找到问题，发挥优势，提高行政效率，努力推进居家养老服务模式的推行。
第一，在计划方面，政府应该将长远的战略规划与短期规划相结合。首先，政府应该做好居家养老服务战略规划，制定战略总目标和实施的阶段性目标。这不仅是为了保证组织的目标统一、力量统一、资源统一，也是为了保证组织在运作过程中的连续性。其次，在短期规划上，要注意政策的灵活性。短期规划必须与政策实施的政治、经济、社会环境相适应，并且随环境的变化而变化。
第二，组织是社会行政管理的基础。居家养老服务模式的推行是国家发展的重要政策，因此，政府应该在中央设立居家养老专门办事处，并且在各地区设立地方性办事处，专门处理居家养老问题。在各个职能部门的设置上要保证责权利明确，保证机构按规章办事。另外还要设置参谋机构，聘请资深居家养老研究专家对政府的政策实施评估。
第三，居家养老服务模式作为一种养老方式，对其管理肯定存在社会分工，但是，如果只有分工，那么就没法保证组织的协调与统一，因此，就需要领导。领导是为了避免各部门各自为政，相互梳理，领导有利于加强组织配合，有利于信息沟通和资源配置。
第四，控制。监督和评估是组织进行控制的两种重要手段。在居家养老政策实施的过程中，要建立规范的监督机制，对组织行为、经济运作等进行监督。另外，还要建立科学的评估机制，要对居家养老政策本身进行评估。
参考文献：
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养老规划方案 第3篇
投资方案是养老金方案的重要补充。在进行投资方案设计时，考虑安全性、收益性和稳定性。
1.低风险类资产投资
低风险类资产投资，如国债、银行储蓄、货币基金等，投资门槛低，收益比较稳定，也能够保障本金的安全性。
2.权益类资产投资
权益类资产投资，如股票、基金等，涨跌幅比较大，收益较高，但相关风险也比较大。
在投资方案设计中，重要的是，根据自己的实际情况制定一份符合自己个人需求的完整的养老投资组合计划。在进行投资决策时，也需要有意识把握交易策略，控制风险。
养老规划方案 第4篇
【关键词】京津冀，协同发展，战略，配称
京津冀协同发展模式是打造首都经济圈及实现三地优势互补的需要，是重大的国家战略。2012年底，首都经济圈发展规划被列入国家发改委2012年区域规划审批计划。2013年，河北省接连与天津、北京市政府签署合作框架协议，京津冀合作向纵深迈进。2014年，就实现京津冀协同发展作出进一步要求，要求京津冀协同发展建立起科学长效的机制。京津冀的协同发展必将大力地促进河北省产业转型升级，促使资本、劳动力、技术等各要素在产业之间的重新配置，这也是河北省面临的重大历史机遇。秦皇岛作为环渤海地区及首都经济圈的重要节点，在对接京津方面已有一定基础，在这一协同发展模式中具有得天独厚的优势。而且随着京津冀交通一体化的不断推进，这种独特的优势将越来越明显。从全局发展战略着眼，在京津冀协同发展模式中，秦皇岛的发展战略囊括了整个运营活动系统，而不是各个部分的简单集合。笔者认为，其竞争优势来自各项活动之间的配称（fit）和相互加强。因此，秦皇岛首先要明确在这一发展模式中的战略定位和功能，而后将其各发展要素及运营活动进行最优化配称，使其相互加强，最终实现并保持其竞争优势。竞争优势来自各项活动形成的整体系统。
1.秦皇岛在京津冀协同发展模式中的战略配称层级。战略就是在各项运营活动之间建立一种配称。竞争战略就是创造差异性，有目的地创造一整套独特、有利定位，涉及各种不同运营活动的价值组合。构建秦皇岛在京津冀协同发展模式中的战略配称层级，具体包括三方面：第一层级，秦皇岛各职能部门运营活动与总体战略的一致性配称；第二层级，秦皇岛各项运营活动之间的相互加强性配称；第三层级，秦皇岛发展信息与渠道协调的投入最优化配称。
秦皇岛在对接京津上的积累。在对接京津方面，秦皇岛已经积累了坚实的基础。秦皇岛组织实施了对接京津“八个盯紧”，与北京市海淀区开启战略合作，在服务外包、教育人才、科技创新、生态建设等方面取得了重要合作成果；中关村海淀园和中科院、清华大学、北京大学等一批科研院所在秦皇岛投资，10位院士受聘担任秦皇岛市政府特邀咨询。秦皇岛规划建设了425平方公里的北戴河新区，以此作为承接北京医疗资源转移的重要基地。随着京津冀交通一体化的进程不断推进，津秦客专通车和北戴河机场即将投入使用，秦皇岛将进一步拉近与京津的距离，为实现协同发展提供有力保障。
秦皇岛在协同发展中的战略优势。秦皇岛是京津冀重要的出海口，有环渤海地区最好的海滨，其产业功能区承担着国家级综合改革试点任务。秦皇岛港是中国最大的能源输出港，作为对外贸易的综合性国际港口，海运业务遍及130多个国家及地区。秦皇岛现有经济技术开发区、出口加工区、大学科技园等3个国家级园区和12个省级产业园区，有数据产业、创意产业、装备制造、粮油食品、金属压延等一批实力强劲的产业和企业。近三年来，秦皇岛先后被确定为国家服务业综合改革、旅游综合改革、创新型城市、智慧城市、低碳城市、公共文化服务体系示范区等一批国家级改革试点城市。秦皇岛有“夏都”之称，2013年接待京津游客万人次，拥有“中国休闲旅游魅力之都”等十多项桂冠，在最新评选的中国最幸福城市20强中，秦皇岛名列地级城市第一位。
秦皇岛在协同发展中的错位互补发展。在京津冀协同发展模式中，秦皇岛要坚持与京津地区功能互补、错位发展。秦皇岛应重点承接北京行政功能、公共服务资源、高端制造业、现代服务业等方面的转移，把秦皇岛建成首都行政功能承载区、北京教育医疗功能承载区、京秦高新技术合作发展示范区、京津冀滨海高端商务区。北戴河区现有近200家疗院所，每年都有很长时间处于闲置状态。秦皇岛应设法盘活北戴河疗院，规划建设好北戴河新区。旅游产业是秦皇岛今后重点发展的产业，秦皇岛应积极争取打造国家级旅游综合示范区，把秦皇岛纳入国家对外重点推介的精品旅游线路，打通京津冀地区城际铁路客运网，加快建设京秦高速公路。秦皇岛应鼓励引导北京医疗卫生单位和美容、保健、养老产业向本地有序转移，建设秦皇岛中国医疗健康养老基地，促进健康产业与养生养老、休闲旅游产业深度融合。战略配称可以建立一个联接最紧密的链，进而将模仿者阻挡在外。秦皇岛的各项运营活动应以能创造真正经济价值的方式进行相互补充。战略配称就是通过这种方式创造出竞争优势。我市应建立从营销战略营销策略营销计划和预算计划执行计划监控绩效评估的营销战略执行保障体系，通过各环节的紧密衔接和有效反馈，保障营销战略目标的实现落实到每一项营销活动。
2.秦皇岛战略配称的可持续性分析
在秦皇岛众多运营活动中建立战略配称，不仅是获得竞争优势的关键，也是保持这一优势的关键。战略定位设定了取舍原则，这些原则界定了各个单项活动如何进行配置并整合在一起。这意味着秦皇岛的战略定位应该有长久视野，而不仅是着眼于一个战略规划周期。战略定位的延续性可以不断推动单项活动的改善和各项活动之间的配称。
养老规划方案 第5篇
李先生是一位销售经理,年收入12万元,有社保;妻子是临床医师,年收入4万元,有公费医疗。他们家有自住房一套,市值60万元,用公积金贷款30万元,贷款年供万元。家庭有5万元的活期储蓄和8万元的基金。年开支3万元,计划明年要宝宝。有宝宝之后生活费用会增加万元,未来的教育费用为30万元。其他年度弹性支出在1万元左右;自用车的万元费用,公司会全部报销。双方父母均已退休且都有社保或公费医疗。
李先生一家将由“2+4”型家庭(即夫妇二人+双方父母),转变为“2+1+4”型家庭(即夫妇二人+孩子+双方父母),这个转型的过程,如何规划才能平稳过度呢?
方案一
中意人寿北京分公司业务经理李金梅
李先生收入不是很稳定,有社保,但社保的养老替代率低,未来会面临养老问题,因为社保只能满足基本的生活保障需求。如果李先生希望退休后的生活质量保持较高水平,则还需做进一步的规划。
李先生的收入是家庭总收入的主要来源,可以说,李先生是家庭的顶梁柱。因此,李先生需防范由意外、疾病导致家庭成员失能的风险。而对于家庭负债,保险是最好的理财工具。
李先生的妻子是公费医疗,所有的医疗费用单位都会报销。可是一旦发生重大疾病,必须要自己先垫付巨额的医疗费用,所以提前给付型的女性母爱重大疾病保险是李太太的首选。
因计划在两年内要宝宝,李先生的家庭即将转入“2+1+4” 的典型结构,所以建议子女的教育费用通过投资理财类保险产品来获得保障,长期持有以积累资金,如选择“中意年年创意理财投资连结保险(B款)”。
点评:这款保险计划兼顾了健康保障和投资收益两方面,尤其为李太太制定了女性保险计划,很适合这个转型家庭的保险需求特点。如果能再为双方老人制定相应的健康保障计划,就更是锦上添花了。
方案二
新华人寿保险规划师
李先生家庭收入属于中等较高,目前夫妻二人主要面临宝宝诞生后的费用增加,以及双方的养老规划问题。双方父母收入水平也属较高水平,男方父母则在重大疾病保障方面有所欠缺。针对以上问题,结合其收入,李先生可为自己投保“尊享人生•至尊全能”理财计划,为妻子投保吉星高照健康理财A组合计划。
养老规划方案 第6篇
关键词：人才管理；现存问题；解决途径
众所周知，全球经济发展的竞争，归根到底是人才资源的竞争。同志深刻指出：“要迎接科学技术突飞猛进和知识经济迅速升起的挑战，最重要的是坚持创新……创新的关键在人才……”，当今世界，科学技术迅猛发展，经济全球化进程日益加快，知识经济大潮迅速崛起，世界范围的科技与经济竞争更加激烈。随着信息时代的到来，各国综合国力的竞争、各地区、各企业的生存和发展将更加倚重科技进步和创新，更加依赖于人才。尤其是高素质的人才，他们是科技进步和经济社会发展的重要资源。“科学技术是第一生产力”，“人才资源是第一资源”，“人才是决定我们事业成败的关键因素”。因此，国家人才管理方面的政策和措施对我国经济和社会的发展有着重要的意义。
一、我国在人才管理方面存在的问题
（一）缺少宏观管理理念与宏观规划
现在我国政府还没有完全树立起“人才是第一资源”的观点，对人才的重要性认识不足，没有认识到人才对社会经济可持续发展的重要作用，忽视了人才是各种资源中最珍贵、最难得的资源。并且在宏观指导，统筹规划方面还存在问题。主要表现在人才工作的机制和体制不够健全，人才工作的政策措施和法律法规不够系统配套，人才市场建设方面还存在问题，这些问题严重影响了我国政府对人才的管理，主要表现在：人才选拔、使用制度不健全；人才流动渠道不畅；人才激励、约束制度不完善；部门之间的协调机制不顺的方面。
（二）人才管理的市场化运作水平低下
我国的人才市场问题突出的表现在以下方面：首先，人才市场体系不完善，信息不通畅，服务功能不健全导致人才供需脱节；其次，我国人才市场难以融入国际人才市场，我国人才市场的独特性及与世界人才市场的差异性，使得我国人才市场在与国际人才市场融合互动的过程中，运行及管理机制的落后，人才服务手段的单一，价格与价值背离的矛盾，人才安全，人才信誉与道德，人才培养的机制与途径，人才的结构性失衡等问题更加突出。目前，我国人才市场中存在的种种问题，导致了人才市场资源配置功能尚未充分发挥作用，人才流通渠道不通畅，供求主体地位不明确，供求、价格、竞争机制对人才资源配置的调节作用发挥不充分。
（三）对人才的预测能力严重不足，人才浪费现象严重
一方面，出现盲目追求高学历的社会风气。另一方面，企业在招聘的时候对自己需要的人才定位不准，导致人力资源配置错位，对人才未能充分利用，甚至导致一些适用人才闲置。人才浪费的情况反衬出我国政府的预测能力不足，并且的信息有相对的滞后性，对于市场上需求的动向把握不清。目前，人才市场普遍存在着供大于求的现象，某些专业如计算机，财会，文秘等市场供给远大于需求，然而，也有例外，伴随着经济的发展，一些新型行业组织形式开始涌现，相应的就要求与之相配套的专业人才，而往往这些专业面临着人才供给无法满足人才需求的局面。
（四）缺乏人才预警机制，盲目自由发展
我国人力资源在地区、城乡、产业之间和不同所有制企业之间流动存在盲目和短视的现象，目前政府针对我国人力资源利用率相对较低，并且人才流动较为盲目现象缺乏预警机制，未能有效地采集信息，调控流动失衡。我国主要存在三种严重的人才流动失衡：地区之间的流动失衡；城乡之间的流动失衡；产业之间的流动失衡。
（五）人才使用上缺乏应急机制和危机管理
经过多年的改革与建设，我国人才安全环境有了一定的改善。政府不仅在观念上已经认识到人才安全的重要性，在人才开发的各个层面采取一系列的人才激励措施以降低人才流失的风险。但是，同国外人才安全机制在通过法律程序维护国家重要人才安全；制定政策法规，提高重要人才待遇，保障重要人才权益，规范重要人才流动；建立国家重要人才的信息档案，实施动态管理等方面相比，我国人才安全机制还处在初步建构的过程中。
（六）人才国际化程度不足，最突出的问题是人才国际化滞后于经济国际化
1、国际化人才队伍总量偏小。有关统计资料显示，我国人才总量很大，但是人才中存在两个“5%”现象值得警惕：一是人才占人力资源总量的5%；二是高层次人才仅占人才资源总量的左右，高级人才中的国际化人才则更少。
2、现有国际化人才的层次不高以江苏省国际化程度最高的昆山市为例，经济国际化程度已达到85%以上，人才国际化仅为4%。
除了以上所指出的主要问题以外，我国在人才管理方面还有以下的问题并存：人才国际化理念落后，人才国际化战略发动的力度不够；全社会联动局面尚未形成；国际化人才资源开发的程度不高；公共服务存在薄弱环节；人才管理体制尚未理顺。
二、解决我国人才管理问题的途径
要解决以上的问题，我国应以社会人才的开发与管理为核心思想，建立人才的战略规划、培养与开发、市场配置、使用与保护、社会保障等方面的制度，以此来促进我国人才的发展满足经济全球化的需要。
（一）建立起政府人才战略规划
建立起政府人才战略规划主要工作是人才的战略规划，宏观政策的研究与制定，人才的结构调整等。政府人才规划与预测是指政府依据其管理目标，对国家在一定时期内有关人才的需求、配置、使用、培训以及经费预算等内容所做出的职能性的预测和规划。简而言之，人才规划就是对国家在未来一段时间内的人才工作所做的事先设计。在人才管理的各项职能活动中，人才规划是一项极具战略性和前瞻性的工作，它的引入和引用意味着人才管理理念的更新。政府的人才规划应当既具有内部一致性，又具有外部一致性。所谓内部一致性就是指属于微观组织的人力资源管理范畴之内的所有职能活动（如人力资源的招聘、甄选、配置、培训、薪酬等），在规划时就必须在制度安排上相互契合，彼此协调；所谓外部一致性，则是指人才的规划应当是国家整个范围内的总体规划，总体战略的一个有机组成部分，并能有效地为实现后者所确定的目标服务。
（二）加大对社会人才的培养与开发力度
社会人才的培养与开发主要针对潜在人才提高其素质和质量及其相关行为活动而实施的政府服务与管理职能。潜在人才主要是指处于学龄阶段的社会成员，他们接受社会（主要是政府）提供的教育服务，为未来参加社会生产进行智力、体力等方面的准备，这部分人才是市场需求的重要补给源。而非工作状态下的人才是指非学龄阶段的社会成员，他们因为工作需要而接受政府或社会其他机构提供的教育培训，这是社会人才培养与开发的重要部分。加大对社会人才的培养与开发不仅对社会生产过程起到预备和维护的作用，同时对提升在职人才的人力资本含量发挥着积极作用。主要有三个方面的措施：社会教育与再教育（大中小学以及学前的学历教育、职业教育、社会人力资源的继续教育）服务与管理，社会创新系统的建设（科研院所等创新基地建设、知识产权与专利管理等），社会文化系统（宣传媒体等）的服务与管理。
（三）完善人才市场配置服务与管理
完善人才市场配置服务与管理包括：人才市场的管理，人才市场信息与就业服务，人才的流动管理与服务和社会人才的预测预警等。我国的经济制度以市场经济为主，人才市场是人才合理配置最重要的渠道。但市场的盲目性、滞后性在人才市场同样存在。从信息经济学角度来看，盲目性和滞后性必然会影响人力资源的供求平衡和交易效率。而要降低市场的盲目性和滞后性，提高人才的配置效率，更多信息的公开共享是重要措施，这就有赖于政府人才公共信息平台的建设、管理、服务与维护以及运行机制的合理化设计。社会人才的预测预警是人才市场服务与管理的重要内容和日常工作。人口与人才的流动性对个体的决策条件不利，因此此项职能的将在社会人力资源的微观层次改进信息不完全和不对称的状态方面发挥作用。同时也为宏观人力资源的规划以及政府其他相关职能的运行提供有力的数据支持。
（四）规范社会人才的使用与保护
规范社会人才的使用与保护主要涉及：人才的职业系统建设，人才的劳动权利保护，人才的薪酬管理和人才的社会保障管理等。人才的使用是指社会个体和包括政府在内的社会团体对人才的运用，是人才参加社会实践的主要阶段，也是社会成员发挥社会生产作用关键时期。人才的保护则是指伴随人才的使用过程而产生的法律、经济与身心的保障。人才的使用与保护不仅是政府进行社会风险管理的重要内容，还是社会政治经济制度的重要组成部分，是社会经济发展的安全网和社会矛盾的缓冲器。具体措施包括：建立和健全社会人才的职业认证管理，职业生涯服务，岗位培训与晋升，劳动合同管理，劳动争议投诉与仲裁服务，职业安全与健康，劳动卫生，薪酬与福利管理和社会保障的义务与权利保障等。
（五）健全人才社会保障制度
健全人才社会保障制度主要有物质生活保障服务与管理，生理与心理保障服务与管理，社会安全的保障与治理。其主要载体是政府政策，政府的人才政策应该具有强制性、公平性、全民性、最低保障性、非盈利性。内容有以下几个方面：社会保险：养老保险、生育保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等；社会福利指国家和集体对公民中无基本生活依靠某些特殊对象提供的物质救助和社会服务；社会救济是指国家和社会对遭受自然灾害、不幸事故和生活贫困者提供的物质帮助。
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养老规划方案 第7篇
老年志愿者注册人数占老年人口比例
达到12%
城乡社区基层老年协会覆盖率
100%
投入保障
福彩公益金用于养老服务业的比例
50%以上
第三章健全老年人社会保障体系
第一节完善养老保险制度
落实国家基本养老保险制度总体方案。完善社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度，构建包括职业年金、企业年金，以及个人储蓄性养老保险和商业保险的多层次养老保险体系。逐步建立覆盖全体参保人员的基本养老保险待遇合理调整机制，立足经济社会发展实际，适当提高退休人员基本养老金和城乡居民基础养老金标准。建立更加便捷的养老保险转移接续机制。
第二节完善医疗保障制度
进一步完善城镇职工和城乡居民基本医疗保险制度，推进两项制度有效衔接；健全基本医疗保险稳定可持续筹资和报销比例调整机制，完善缴费参保政策。巩固完善居民大病保险和职工大病保险制度，探索向困难老年群体适当倾斜的具体办法，努力提高大病保险制度托底保障的精准性。继续完善医保关系转移接续办法，方便老年人异地就医结算。加强职工基本医疗保险个人账户支出管理，优化统账结构，提高统筹基金共济和支付能力。同步改革门诊费用支出方式，完善门诊保障制度，逐步提高老年人门诊大病及慢性病保障水平。健全重特大疾病救助和疾病应急救助制度。探索建立长期护理保险制度，完善长期护理服务标准、质量评价等规范体系，将符合条件的基层医疗卫生机构纳入长期护理保险定点范围。
第三节完善老年社会福利和社会救助制度
实施老年人照顾服务项目，创新和优化照顾服务方式。保障特殊困难老年人需求，确保人人能够享有基本养老服务。统筹整合高龄津贴、护理补贴、养老服务补贴等困难老年人补贴制度，完善农村计划生育家庭奖励和特别扶助制度，将符合条件的老年人按规定纳入最低生活保障、特困人员救助供养等社会救助制度保障范围。建立困难、高龄、失能老年人的补贴制度，发挥最低生活保障和各类专项社会救助制度对老年人生活的兜底保障作用。完善医疗救助制度，全面开展重特大疾病医疗救助，逐步将低收入家庭老年人纳入救助范围。完善临时救助制度，加强老年人“救急难”工作，对流浪乞讨、遭受遗弃等生活无着落老年人给予救助。落实最低生活保障制度与扶贫开发政策有效衔接的有关要求，确保2018年全市现行扶贫标准下农村贫困老年人全部脱贫。
第四节发挥商业保险和金融在养老保障中的重要作用
发展养老机构责任保险、老年人商业健康保险。鼓励和支持政府、企事业单位、村居集体、社会组织、慈善机构等社会力量为老年人购买赠送商业健康保险。建立和完善特殊困难群体、重点优抚对象等老年人购买商业健康保险优惠政策。深入开展“银龄安康工程”老年人意外伤害保险工作，2020年实现全市老年人全覆盖。鼓励金融机构在风险可控和商业可持续的前提下，综合运用股票、债券、信托、保险等工具，探索开发以房养老、以地养老、养老信托、养老资产管理、代际养老、预防式养老、第三方付费养老等金融产品和养老模式。探索发挥个人财产及财产性收入用于养老的作用，鼓励开展住房返现抵押养老保险试点。
第五节提高老年人优待水平
立足实际，进一步修订完善《临沂市优待老年人规定》，发展普惠性老年人服务，提高老年人居住、出行、就医、旅游、生活服务等方面的优待水平。对具有本市户籍80周岁以上老年人逐步实现高龄津贴全覆盖。实现常住外埠老年人与本地户籍老年人享受交通出行、文体娱乐、旅游休闲、维权服务等优待的同等待遇。完善对低收入老年人的危房改造、改水、改厕、改电、改暖的专项补助制度。制定引导养老服务资源向农村倾斜的政策。鼓励社会力量兴办的文化场所、体育场所、旅游景点等对60周岁以上老年人免费或优惠开放。
第六节发展养老公益慈善事业
培育和发展养老公益慈善组织。鼓励和扶持社会、企业、慈善组织和个人面向老年人开展募捐捐赠、志愿服务、慰问帮扶、文艺演出、健康教育、防诈骗宣传、安全教育、急救技能培训、突发事故防范等形式多样的公益慈善活动，参与建设养老服务设施、开发养老产品、提供养老服务。全面实施志愿服务记录制度，引导低龄老年人参加各类为老志愿服务，为高龄老年人提供助老助困服务。依法加强对公益慈善组织和公益慈善活动的监管，依法及时查处以公益慈善为名实施的侵害老年人合法权益等违法违规行为。加强民政部门与公益慈善组织、社会服务机构之间的沟通协调，统筹开展涉老慈善援助活动。
第四章完善社会养老服务体系
第一节大力发展社区居家养老服务
突出社区居家养老。大力推行政府购买居家养老服务，推动居家社区养老组织发展，夯实社区居家养老基础。引导企事业单位、社会组织、医疗机构、家政物业企业等，开展助餐、助浴、助洁、助急、助医、助行等服务。支持专业机构和社会组织托管运营城乡社区居家养老服务设施，打造涵盖日间照料、短期托养、上门服务、文化娱乐等功能于一体的养老服务中心，形成“十五分钟生活圈”。鼓励社区嵌入式和连锁型养老机构发展。鼓励老年人参加社区邻里互助养老。大力推行“互联网+养老”，依托省级政务云平台，利用省级居家养老服务平台，对接养老需求，联结服务组织，打造线上线下相结合的服务模式。到2020年，实现每个社区建有一所示范性日间照料设施，城市社区老年人日间照料中心、农村幸福院分别达到550处、1400处以上；每个县（区）建设1处县级养老服务信息平台。
强化居家养老支持。探索建立支持家庭养老的政策，巩固家庭养老基础地位。加强社区适老化改造，推进无障碍通道、老年人专用服务设施建设。开展贫困重度残疾老年人家庭无障碍改造工作。支持子女与老年人共同居住或就近居住，研究探索鼓励子女照顾失能老人带薪休假、经济支持、喘息照顾等政策，简化老年父母随子女迁移的落户政策，老年人可自愿随子女迁移户口，依法依规享受迁入地基本公共服务。开展子女照料护理老年人免费培训，提升家庭成员的护理技能。开展养老服务业创新实验区建设，聚焦城区社区居家养老，探索社区养老服务中心运营模式。
第二节推动养老机构提质增效
加快公办养老机构改革，鼓励民间资本通过参资入股、收购、委托管理、公建民营等方式，参与公办养老机构改扩建和运营管理。实行老年人入住评估制度，推动公办或具有公办成份的养老机构优先保障特困供养人员集中供养需求和其他经济困难的孤寡、失能、高龄等老年人的服务需求。根据入住老年人身体状况，对符合条件的养老机构进行补助，分自理、半自理和不能自理三类。建立和完善公办养老机构管理体制，盘活国有资源，创新发展模式，发挥公办养老机构在养老服务体系中的基础性、保障性和示范性作用。到2020年，80%以上的公办养老机构实现公建民营或转制为企业、社会组织。
全面放开养老服务市场，鼓励和支持企业、慈善组织、金融机构及境外资本采取独资、合资、合作、PPP等方式参与养老服务业发展。发展医养结合型养老机构，优化床位结构，完善服务功能。鼓励企事业厂房、办公用房、商业设施、培训中心、疗养院或休养机构转型用于养老服务。到2020年，政府运营的养老床位占比不超过20%。建立养老服务信息网络与服务网络，开展智慧养老、智慧社区建设，整合养老资源，推动互联网、物联网技术在养老服务全领域应用，形成较为完善的智慧化养老体系。大力推进“互联网+”养老，依托省级政务云平台，整合人社等部门数据资源，推广应用省养老服务管理平台、养老服务平台和养老服务信息宣传网，实现省级研发、五级应用和资源共享，形成养老服务大数据，力争实现“两台一网”全市覆盖。
健全以机构为主体、社区为纽带、满足老年人需求的社区居家服务网络，推动居家、社区、机构无缝对接、一体化发展。发挥社区养老设施功能，提供日托、半托等喘息服务。提升养老机构辐射功能，鼓励成立社区居家养老服务组织，托管运营日间照料设施，将专业化服务延伸到社区居家老年人。改善社区老年人日间照料中心、农村幸福院养老服务设施，提高失能、半失能老年人康复护理、托养服务能力，鼓励专业机构托管运营，扶持标准化、连锁化发展，基本实现城市社区老年人日间照料中心由专业机构管理运营。
第三节推进养老服务设施建设
编制和落实养老服务设施专项规划，将其纳入城市总体规划和土地利用规划。按照“发展增量、盘活存量”原则，大力推进城乡基础养老服务设施建设。强化规划约束，在制定城市总体规划、控制性详细规划时必须按照人均用地不少于平方米的标准分区分级规划设置养老服务设施。新建小区按每百户不少于20平方米的标准配套建设社区养老服务用房，已建成的住宅小区按每百户不少于15平方米的标准调剂解决。老旧居住区没有养老服务设施或现有设施达不到建设指标要求的，通过购买、置换、租赁等方式开辟养老服务设施，由当地政府统筹解决。
第四节积极探索多元化的养老模式
整合养老资源，探索亲情互助式、虚拟养老院式等居家养老服务模式，盘活土地承包经营权、宅基地使用权和住房所有权等资源资产，依托我市蒙山“天然氧吧”、生态水城、养生温泉等资源优势，打造特色养老示范基地，开展“候鸟式”、“旅游式”、“度假型”和“互助型”等多样化养老。
第五节加强农村养老服务
推进农村养老服务设施和老年人活动场所建设，补齐农村养老发展短板。探索农村幸福院、老年人居住区、小型化养老机构、互助养老院等养老服务模式，为农村低收入老年人和失能、半失能老年人提供服务。到2020年，农村幸福院或日间照料设施服务功能覆盖全部农村社区。加大敬老院社会化改革力度，在保障特困供养人员的基础上，向全社会老年人开放，打造农村区域性养老服务中心。鼓励养老企业（机构）托管乡镇敬老院，推动乡镇敬老院连锁化、品牌化发展。发挥村民自治功能和老年协会作用，督促家庭成员承担赡养责任。探索通过政府扶持、子女缴纳、社会捐赠、集体经济支持等方式设立孝德基金、养老基金，解决老年人生活困难和养老问题。发挥农村基层党组织、村委会、老年协会作用，依托农村社区综合服务中心（站）、幸福院、卫生室、农家书屋、健身设施，为农村留守、孤寡、贫困、残疾等老年人提供关爱服务。
第五章健全老年人健康支持体系
第一节加强老年人健康促进和疾病预防
养老规划方案 第8篇
为积极应对人口老龄化，推动老龄事业全面协调可持续发展，健全完善养老体系，根据《“十三五”国家老龄事业发展和养老体系建设规划》（国发〔2017〕13号）、《“十三五”山东省老龄事业发展和养老体系建设规划》（鲁政发〔2017〕21号）和《临沂市国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》（临政发〔2016〕7号），制定本规划。
第一章规划背景
第一节“十二五”时期的成就
“十二五”时期，全市老龄事业和养老体系建设取得快速发展。老年人居住生活环境得到极大改善，社会参与条件不断优化，社会优待范围大幅拓宽，敬老养老助老社会氛围日益浓厚，老年人的获得感和幸福感明显增强。养老保障水平显著提高。建立了覆盖全市、城乡一体的社会基本养老保险和基本医疗保险制度，全面推行居民大病保险和65岁以上老年人免费查体制度，全面落实80岁以上低保老年人高龄津贴和60岁以上困难失能老人护理补贴，稳步推进老年人意外伤害保险工作。社会养老服务体系进一步完善。全市各类养老床位总量达到55496张，每千名老年人拥有床位30张，拥有老年公寓、养护院、农村幸福院、城市社区老年人日间照料中心等各类养老服务设施1236处，培训养老管理、服务、评估人员1468人次，以居家为基础、社区为依托、机构为支撑的社会养老服务体系框架初步形成。设立了全省首家“一站式”为老服务大厅，为广大老年群众免费提供老年优待证办理、公交车IC卡办理、银龄安康咨询投保、法律咨询、健康咨询、交通安全咨询、文艺人才交流等多个服务项目。健全市、县（区）、乡镇（街道）、村居（社区）四级老年人法律援助服务网络，基本形成了“城镇半小时、乡村一小时”老年人法律援助便民服务圈。老年文体活动丰富多彩。全市共有老年文体活动场所4227个，老年大学（学校）189所，在校老年人数达到万余人。成立临沂市老年文化艺术协会，吸纳个人会员400余名，老年文艺骨干队伍65个，组织开展大型活动10余场。
第二节“十三五”时期的形势
“十三五”时期是我市在全面建成小康社会进程中“走在前列”的决胜阶段，也是老龄事业改革发展和养老体系建设的重要战略窗口期，老龄工作既面临诸多挑战，也面临重大机遇。
养老规划方案 第9篇
在华夏银行北京分行任职高级理财规划师的于海涛，善于为客户提供综合理财规划，他拥有近十年银行从业经验，致力于养老金融模式开发与实践。
2014年12月21日，于海涛在由北京东方华尔金融咨询有限责任公司独家承办的第九届全国十佳理财师大赛中荣获个人组冠军，此次是于海涛连续第三届入围大赛。连续三年参赛，三次入围十佳，并在第三年获得冠军头衔，于海涛凭借的不仅是专业水平和实践经验的提升，更是他对于理财师这个职业理想的坚持和对全国十佳理财师大赛这个平台的重视。
虽然对大众投资者来说，理财师已经不再是一个陌生的职业，但在于海涛看来，目前国内理财师为客户财富管理提供的服务还比较初级，内容也比较单一。那么，如何才能深入到客户家庭，解决客户最核心的财富管理问题？于海涛接受了本刊记者专访。
乐活金融
于海涛所服务的客户群体定位精准，目前他的客户中有2000位老年人，他们主要来自于北京各大老年合唱艺术团体。基于这个庞大的客户群体，于海涛采取了一个非常独特的日常维护方式。他将这些老年客户分组成为三十多个合唱团，并以合唱排练、比赛的方式，将大家联系在一起。为了方便进行管理和沟通，他还在每个组中设定了一位组长，专门负责这一组的联络工作。这样，当于海涛需要和客户们沟通时，只要联络到每组的组长即可，大大提升了管理的效率。
于海涛抓住了目前自己所服务的客户群体的特点，为这些爱好合唱的老人组织各种合唱表演、交流、比赛等活动。几年下来，于海涛的客户量一直保持稳定增长，客户质量也逐年提升。
2011年，通过以银行中老年贵宾客户为基础，组织全国首支银行系的客户合唱团――“华夏之声合唱团”，倡导“轻松理财，乐享人生”的理念，每周定期开办理财课堂，为合唱团员提供全方位金融理财服务，取得客户一致好评。据了解，截至2014年12月1日，于海涛管理客户财富资产规日均规模3亿元，累计销售银行、理财、保险业绩超过10亿元。
于海涛介绍说，未来，他要推广乐活金融，将消费和金融相结合，让金融产品服务于消费过程的一种理财行为。目前，于海涛已与95081家庭服务中心合作开发了新的以房养老乐活模式：以社区、居家、养老互助为基础，提升机构养老专业化服务，加强了家庭养老功能，又以社区为依托，补充家庭养老不足。此外，于海涛还组织成立了乐活学院，开设老年大学，内容贴合老年人需求，包括琴棋书画、金融知识等。
理财服务应深入家庭
身处理财规划一线的于海涛深深知道，目前不少理财者对于自身的财务状况并没有一个全面、客观的认识。“现在很多人对理财的范畴仍有误解，认为购买几款银行理财产品，买买基金就是理财了。实际上并不是如此，理财师未来需要做的不只是销售理财产品，更要帮助客户规划其家庭财富，让客户有一个合理健康的财务发展。”于海涛说。
于海涛认为，理财师的工作就是帮助客户合理规划财务、平衡风险，发现客户财务中的问题，及时调整、改正，还要定期的收集客户财务方面的信息，对做出的规划进行调整，而非单单向客户推荐高收益的产品。在和客户经常性的接触中，有些客户将慢慢转变成朋友，越来越信任自己的理财师，越来越无话不说。他坦言，能得到客户的信任是理财师最大的收获。
学习积累要像永动机
于海涛也看到，对于理财师来说，这是一个快速发展的时代，客户的需求每时每刻都在发生着变化，客户的需求也会只增不减。这样一来，就要求理财师对各行各业都有一个整体的了解，对各个领域的知识都需要有所涉猎。客户需求的不断多元化和理财师掌握知识面的局限性，已经成为理财师面临的最大挑战。理财师是一个实践性很强的职业，知识、技能、经验和经历通过后天的努力才能得到发展，要不断地开拓新的模式才能给客户更全面的服务。
养老规划方案 第10篇
像小王这样的年轻人不在少数，属于当下较流行的漂一族。漂一族当中有各大高校的毕业生，也有初高中毕业就来到大城市拼搏的年轻人，其普遍特点是工作的城市一般离家比较远，而且工作也都经常换。漂一族通过努力逐渐在大城市立足，很多人有7较好的收入和社会地位。由于工作原因，他们很难照顾自己的父母，但要把父母接到工作的城市生活又不太现实。
理财师建议小王，春节回家，除了和父母分享劳动成果，陪他们走亲戚、吃团圆饭，也别忘记给他们理理财，提提理财建议，为二老设计一套养老方案，使他们能有一个幸福的晚年生活。
财务状况分析
先对小王父母的财务状况进行具体分析。
资产状况存款万元，无负债。资产负债表详见表1。
收支状况二老收入1500元／月，生活开支1200元／月，结余300元／月；每年年底一次性收到儿子的赡养费1万元，小王妹妹每年的学费和生活费由小王负责，也没打算要升大学，在农村差不多到了出嫁的年龄，所以不算在小王父母的收支状况内。这样一来，小王父母收入结余为万元／年。收入支出表见表2。
保障状况二老无医疗、养老等保险。
存在问题：可以看出，小王父母受教育程度较低，没有太多的理财和制定养老计划的意识，他们的资产都放在活期存款中；无投资；父亲务工的收入不稳定，时有时无，容易造成吃老本的局面；基本没有保障计划，在遇到重大疾病或者意外的时候容易陷入财务危机，也会给儿子小王带来较大的负担。
理财需求：“夕阳无限好，只是近黄昏”，小王意识到只有通过帮助父母理财或者给父母提出理财建议才能让父母幸福养老。小王的父母虽然不懂得理财的知识，但心里还是有个算盘，希望自己能够有更好的生活，同时也能有相应的存款和收入以备不时之需，尽量不给远在外地工作的儿子增添负担。
具体理财方案
建议小王代替父母制定养老计划。目标是能够使得二老保持原来的生活水平，并使得他们得到适当的医疗保障。
储备养老金
按照原来月支出1200元，假设未来的投资收益率与通胀率相同，则从65～85岁共需花费1200×12×(85-65)=万元。为了筹备这笔养老费用，二老可采用定投基金的方式来准备。假设基金的年均收益是8％，从53岁定投至65岁，需每月定投1197元。根据二老的月节余资金来看，每月有1197-1133=64元的缺口。这笔缺口可以通过现有的活期存款来补充。
改变资产结构小王可以建议二老改变资产结构，留5000元作为活期存款或者现金以备不时之需，其他的资金交给小王打理。由于这些钱是父母养老的资金，小王在管理时要以安全稳定为首要原则。小王可考虑将另外4万元资金中的80％作为固定收益的投资，比如收益稳定、流动性也较好的国债，剩下的8000元资金用于补充上述规划中的缺口，800元以活期存款形式补充当年缺口，7200元以货币基金形式存放，每年将800元转为活期存款应付当年基金定投缺口。
制定保障计划小王父母的年龄已超过50岁，购买商业保险费用非常高，而且还要先体检，保费保额甚至出现倒挂的现象，不建议为父母购买商业保险。小王可以首先让父母参加农村合作医疗保险，一年才几十块钱，平时有什么小病都可满足需求。但儿子才是老人最好的保险，小王可为自己购买20年的寿险，把未来20年的保额设定在可以满足父母的生活和医疗所需，一旦自己发生什么风险，保险公司将直接支付给小王父母相应的现金。
养老不只是管理钱，而是一个包括老人身心在内的综合系统。建议小王的母亲在家能够做些副业，比如小规模家禽养殖等，在增加收入的同时，也能够通过适当的劳动保持身心的健康，这也能减轻由于小王父亲收入不稳定带来的问题。
漂一族父母理财须知
小王的例子反映了部分漂一族父母的状况，而其他漂一族的情况可能又不尽相同，比如有的父母生活在城市，有的有退休工资，有的也有些理财意识，自己炒股做投资等。理财师总结了3条对各类老人理财都较为适用的建议。
老人理财是个系统工程老人要及早建立养老和理财的意识，在外工作的儿女也要帮他们理财或多提建议。老人理财不只是管理资产，还是一个包括老人身心健康、财务安全、生活规划和保障体系等多方面的系统工程。只有在规划时要综合考虑多种因素，才能更容易达到养老与理财的目标。
养老规划方案 第11篇
1.购买商业性养老保险
购买商业性养老保险，在缴纳一定的保费后，保险公司会根据保险合同的约定，在投保人退休后提供统一的养老金支付。但也需要注意，商业性养老保险存在诸多的限制和风险，包括投资组合、收益率等问题。选择商业性养老保险时，需认真比较、评估各种方案。
2.参加社保及补充商业养老保险
参加社保，将一部分的工资转入养老金账户中。在退休后，可以领取基本养老金。但目前我国基本养老金水平非常有限，因此需要考虑额外的养老金。这时，可以购买商业性养老保险来进行补充，或直接购买相应的商业养老保障计划。
养老规划方案 第12篇
关键词：西方国家；税收遵从；税收征管
中图分类号： 文献标志码：A文章编号：1673－291X（2010）32－0095－02
纳税人行为是纳税人做出的与纳税事项相关的行为，是纳税主体在内外部各因素影响下做出的行为。现代税收管理理论将纳税人的行为方式分为税收遵从与税收不遵从两种。我国政府在《2002―2006年中国税收征收管理战略规划纲要》中正式提出：纳税遵从指的是纳税人依照税法的规定履行纳税义务，这种义务除了确认某种抽象和具体的税收负债外，还附带着给付义务（即税收缴纳义务）、作为义务（即履行申报、交付文件、记账等义务）、不作为义务、忍受义务（即不可抵抗公权，如检查权、查封财产权）等，而设法逃避这些义务的行为就是纳税不遵从。
一、修正税收征管工作的重心，提升税收遵从层次
税收遵从理论是上个世纪80年代以来在美国产生和发展起来的一种理论。1982年、1985年和1988年美国国内收入署分别推行了纳税人遵从测试项目（TCMP）。它通过研究一定时期纳税人应该按照税法的规定缴纳的税款与实际缴纳税款之间的差额（即税收缺口），来对纳税人在纳税活动中的决策或行为进行研究，从而把纳税人的纳税行为区分为税收遵从和税收不遵从两种情况，并据此对税务机构进行税收征管提供决策的依据。税收遵从能够解解释纳税人的行为决策，能够科学地评价税务机关的税收征管的效果，能够指导税务机关对纳税人实行分类管理，能够帮助税务机关调整税收征管的目标和重点、改革税收征管的方式手段，能够协助税收机关提高纳税人自觉纳税的意识和行为，能够降低税务机关税款征收的成本和纳税人的纳税成本，从而提高税款征收的效率。因此，税收遵从理论很快便得了理论界的认可和税务管理机构的应用。它不仅已经成为现代税务管理的核心理论，而且“很多国家将税收遵从的概念引入其税收管理部门战略管理体系的使命宣言中，将提高税收遵从确定为税收管理的根本目标。”爱尔兰国家税务机构早在2005年1月第5个战略规划时就明确了主要战略目标：改善遵从，使税收款征收最大化。“国税局的主要目标是尽可能保证每个人遵从纳税义务在正确的时间缴纳税款，以及履行税法规定的所有义务”。荷兰工作规划中明确宣布：“我们的工作围绕着‘遵从’开展：税务和海关管理局必须保证纳税人和辅助福利申请人的想法和意愿（在原则上）能够符合有关法律的规定。”澳大利亚规划中明确规定，2007―2008年度的首要任务目标是“实现公众对澳大利亚税收和养老金法律的更高的主动遵从度”。挪威战略规划中也明确宣布：“2005―2008年度，遵从将会是我们的首要任务。”关于税收遵从的内容，各个国家虽然有所不同，但大体上相当。例如，美国国内收入署提出了“服务+执法=遵从”的理念。爱尔兰战略规划中则认为，纳税遵从主要内容是“在正确的时间缴纳税款，以及履行税法规定的所有义务。”该规划还认为，未来三年内改善税收遵从的关健是继续提供高质量的服务和基于风险的遵从干预。其中，在服务领域中提供更多的定制服务，并简化遵从流程，减少企业和个体纳税人的负担。在风险领域，一方面，使用更多的数据和技术来处理不遵从，并将对遵从纳税人的影响最小化。另一方面，增加对严重逃税行政的。荷兰工作规划中则认为，“税务和海关管理局必须保证纳税人和辅助福利申请人的想法和意愿(在原则上）能够符合有关法律法规的规定。如果个人和企业及时、准确、全面地提交了有关的事实依据，并且支付了正确的数额的税金，那么我们就认为他遵守了相关的义务。除了本着以客为本并且充分尊重客户权利的原则进行工作外，税务和海关管理局还会采取有关的处罚纠正措施来促使相关法律的执行，在必要的时候，我们会追究其相关的刑事责任。”
综上所述，在新的税收管理理念的指导下，现代西方国家税收管理的重心已经发生了重大的转变，即由过去的税务机关的主导转向了纳税人的税收遵从。在此情况下，税务机关的主要任务就转向了对遵从的纳税人的服务和对不遵从纳税人的严重执法，以确保纳税人能够履行税法所规定的纳税义务。
二、提高纳税服务水平，加强对遵从纳税人的帮助
美国国内收入局局长马克・W・艾弗逊在美国战略规划的局长致辞中明确提出：“绝大多数的纳税人，包括个人和公司，是诚实守法的。他们理应获得高效、专业的服务有及公平的税收执法。当他们遵守税法的时候，应获得其所期望的权利保障，同样，其合作伙伴和商业竞争对手也应该如此。”因此，为了帮助诚实的纳税人理解并履行他的纳税义务，美国国内收入署制定了优化纳税服务的战略目标，并将其细化为三个不同的子目标：一是为纳税人提供更多的服务选择。具体方法和策略包括：扩展电子化服务范围的途径、为不能使用电子化服务的纳税人提供教育培训和替代服务和确保对税法咨询的及时、准确稍答复。二是提高公众在税收体系中的参与度。此子目标的主要目的在于吸引不主动的纳税人参与到税收体系中来，使之主动寻求帮助、自觉履行纳税义务。具体方法与策略包括：（1）为纳税人提供多种技术手段，帮助他们参与税收体系。（2）为新纳税人提供教育、帮助他们加入“自愿遵从的税收体系”。在纳税申报期，志愿者通过“所得税志愿辅导组织(VITA）”的网站向纳税人提供申报服务；根据客户需求，完善服务项目；联合其他机构为纳税人提供一站式服务；启动多语种服务等等。三是简化办税流程。具体方法与策略包括：（1）对所有类别的纳税人简化纳税申报和税款缴纳的流程。（2）通过减少记录保管期限减轻纳税人负担，并尽可能减少纳税申报表填报和复核过程。（3）确保各类税收指引能恰当地满足纳税人的需要，以清晰、准确、易懂的语言描述，并及时。
爱尔兰战略规划也是将为客户提供优质创新服务作为一个战略目标。为此，他们制定了两个战略：一是帮助客户正确缴纳税款并享受应得的权利。二是让与税务局的业务往来使用尽可能地方便。
加拿大战略规划中也提出了服务纳税人的两大举措：一是纳税人和业务支持。税务局为纳税人提供所需的工具、协助和信息，以使其参与加拿大的自评税务系统。具体包括：加强网上纳税服务；实现服务渠道的集中，以方便纳税人在不同渠道之间的转换；增强服务延伸项目，加强对纳税人和企业的咨询服务；保证持续、及时和准确的信息；在服务中增加合作与创新；等等。二是申报评估与支付处理。税务局提供高效的大容量处理。
总之，为纳税人提供高效、科学、完整的纳税服务，不仅可以使纳税人的做到税收遵从的最大化，而且，它确实能够降低纳税人的纳税成本，使纳税人的纳税事务变得更为容易和方便。同时，对于税务局来讲，为纳税人提供纳税服务可以提高纳税人对税收管理体系公平性和公正性的信心，从而可以减轻税务局税收征收管理的难度，提高税款征收的成功率。
三、强化执法力度，加大对不遵从纳税人的查处
在实际的税收征管中，税收不遵从是很难完全消除的。在其中，除了一些客观因素外，有相当一部分的税收不遵从是由于纳税人故意所为的。因此，现代西方国家在对税收遵从的纳税人提供高质量的纳税服务的同时，通过改革税收监管，加强对税收不遵从的纳税人的严格执法，就成为现代西方国家税收征管改革的另一种重点内容。
美国战略规划中针对不遵从的纳税人明确提出了强化税收执法的战略。根据该战略，美国国内收入局在分析了不同主体在税收流失中所占的比例的基础上，尤其针对高收入人群和企业滥用违法交易避税的意图进行严格执法。为此，他们设计了四个不同的子目标，并针对不同的子目标制定了具体的方法与策略。一是重点打击与遏制公司和高收入个人的税收不遵从行为。二是确保律师、会计师和其他税收从业人员恪守专业标准和法律要求。三是查处国内及离岸的税收和金融犯罪。四是查处免税组织和政府组织中滥用税收权利的行为，以及第三方利用该类组织进行避税或非故意行为。
爱尔兰战略规划中针对不遵从的纳税人，他们采用了基于风险的目标审计和其他干预措施，以及适当的制裁手段来对税收不遵从的纳税人进行干预。为此，他们专门制定了保证个人遵从纳税责任的战略目标，并将其具体化为三个不同的子目标：一是保证高效的征收和及时的遵从。二是通过更有针对性的干预改进遵从。三是通过适当的制裁改进遵从。
荷兰税务和海关管理局在通过计算机实现大规模的程序化处理纳税事务的基础上，就可以用更多的力量对不遵从的纳税人进行监督工作。他们在战略规划中明确规定，税收监管那些以风险为导向的、可见的、发结果为基础的、具有典型性的恶意逃税现象。这就意味着监管的重点将不是数量的多少，而更加侧重于监督的具体内容和监管的实际效果。其中，风险控制仍然是具有决定性的监督办法。同时，加大对从企业的横向监管。通过与他们的加强伙伴关系，让双方都能够了解实际的风险，并且明确各自的立场。另外，由于考虑到税收欺诈不是一个孤立的违法行为，因此，税收管理机关加大了与其他监管机构的合作，并与许多市(郡）管理当局签订了合作协议，以打击税收违法行为。
加拿大税务局针对不遵从的纳税人在战略规划中制定了两个项目，分别是项目3的应收款和申报遵从度和项目4的报告遵从度。其中，项目3主要是针对欠税，通过实施增加核心业务的手段，以达到抑制不遵从和最大限度追缴欠税的目的。项目4主要是通过有目的的审计和强制措施，处理和阻止重点地区的非遵从行为。包括对过激税收筹划行为的关注；继续打击地下经济和GST/HST欺诈；改善对“主动举报方案”的管理；等等。
总之，通过对不遵从的纳税人的主动干预和对税收违法犯罪行为的严格执法，一方面，维护了税法的权威性和严肃性，保障了国家的税收收入和财政需要，另一方面，它也提高了税务局税务管理工作的效率，减轻了税务机关的工作压力。同时，它也使纳税人真正认识到了税收违法犯罪的后果，从而对促使纳税人主动进行税收遵从，起到了极大的促进作用。
四、经验借鉴
研究当代西方国家税收征管改革的发展情况，不仅可以了解当前世界税收征管改革的发展潮流和趋向，更为重要的是，可以为我国目前所进行的税收征管改革提供参考和借鉴。笔者认为，借鉴西方国家税收遵从的经验，提升我国税收征管水平，我们在修订《税收征管法》时应该主从以下几个方面思考。
首先，重新界定税收征纳双方的关系问题。科学的税收征纳关系必须建立在对纳税人的充分信赖和纳税人主动遵从的基础之上。因此，征管法的修订必须重新界定税收征纳双方的关系问题。只有摒弃传统的税务行政中心论，从法律制度的设计上把税务机关与纳税人之间的关系界定为一种平等的关系，税收法律制度才能够获得纳税人的信赖与遵从。
其次，新的税收征管的制度设计必须以纳税人为核心，税收征收工作的重点在于如何帮助和督促纳税人主动履行纳税义务。因此，税收征管的流程设计、征管方法和征管手段的规定都必须有利于纳税人方便地履行纳税义务。
再次，完善的纳税服务是提高纳税人税收遵从的最好手段。通过持久、广泛、深入、细致的税法宣传使纳税人能够知法懂法；采用方便高效的征纳方式和征纳手段能够大大降低纳税人的纳税成本；给予纳税人应有的礼遇和必要的帮助可以大大提高纳税人的纳税自觉性和主动性。
最后，有针对性地进行税收执法是维护税收征管秩序、提高税收征管效率的有效手段。研究表明，虽然逃避履行纳税义务在任何社会中都是在所难免的，但逃避履行纳税义务的行为并不是均匀地分布在所有的纳税人中间，也不是均匀地分布在所有的税种和所有的税收征管环节之中，而是集中在一部分纳税人身上、集中在某些税种上、集中在某些征管环节上。因此，有针对性地进行税收执法制度的设计与执行，能够更好地树立税法的权威性和税收征管工作的效率。
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[5] 李兰.从制度成本角度看污染税的开征.[J]税务研究，2007，（7）.
养老规划方案 第13篇
【关键词】金融理财师；理财服务；职业定位
今年以来，我国政府一直把调整经济结构、转变发展方式、防止通货膨胀作为宏观经济调控的主要目标，国民经济仍然保持良好的发展势头，但发展中受到全球金融危机及欧美债权危机的影响还在加深，我们面临国内外经济发展的不确定性和复杂性的影响因素在增加，尽管2011年10月CPI回落至，但过去的大半年都处在负利率的时期，每个家庭财富都面临保值增值的压力，借助金融理财师专业化服务以规避风险具有现实意义。但是，我国金融理财服务尚在起步阶段，理财服务内容主要是银行、保险、证等各领域的理财产品营销，而不是依据客户的需求提供个性化的理财服务，无法满足客户既可以规避人身、财产等风险保障，又可以包含子女高等教育、税收筹划与遗产安排、养老金规划和投资等内容的理财需求。因此，家庭理财师服务从产品营销趋向综合理财，是家庭财富管理的需求，也是金融理财服务发展的必然方向。
一、金融理财师服务对家庭财富的重要性
（一）理财服务是实现家庭规避风险的需求
俗话讲“天有不测风云，人有旦夕祸福”，世界每时每刻都发生种种意外事故，2010年4月波兰总统的专机在俄罗斯坠毁、日本今年“”地震海啸、中国温州“”动车事故……家庭财富的“水库”可能因为一次意外伤害、疾病、失业等风险的不期而至会“流失殆尽”。因此，在人们保险保障意识尚且低下，对风险事故普遍存在侥幸心理的当前，需要金融理财师积极倡导“保障在先，投资在后”的理念，把人身、财产以及责任风险通过投保的方式转嫁给保险公司，这是实现财富管理的首要之举。
（二）实现理性消费的需要
现在社会上出现“房奴”、“车奴”、“卡奴”、“网购奴”，这些非理性的消费行为导致很多“月光族”，他们没有控制自己的消费欲望，缺乏对自身资产与负债能力清醒认识，尤其是年轻一代追求时尚和超前消费，盲目攀比，要求结婚住房百平米以上一步到位，汽车高档名牌，信用卡透支刷卡消费成瘾，成了名副其实的“大负翁”，要纠正这些非理性消费方式，必须依靠专业理财师的服务，在与客户进行充分沟通后，根据客户的财务能力、风险偏好，为其量身定制适宜的购房、购车信贷消费计划，制定适宜的消费信贷方案、合理使用信用卡借贷，提醒客户警惕网络购物陷阱，进行理性消费。
（三）实现子女教育金储备的需要
子女教育是家庭永恒的课题，随着我国教育体制的改革，接受教育的方式多样化，子女高等教育费用已经成为家庭的一笔不小支出，有的家庭子女教育费成为沉重的经济负担，高等教育支出具有一定的时限性和刚性需求特点，必须提早储备，理财师建议客户在子女出生伊始就开设专款专账户为其子女准备高等教育费用（见表1）。
从表中数据可以看到，假设客户年化收益9%，学费生活费用增长6%，子女高等教育费用的储备，越早准备就越轻松，如果小孩1岁开始储备，每月只需投入223元，如果小孩15岁才开始储备，每月需准备1147元，需要理财师给客户提供专业的咨询和专项规划，一方面早期储备，越早越轻松；另一方面要选择适宜的投资渠道，在稳健安全的原则下不被通货膨胀和学费增长幅度所腐蚀，达到提早储备子女高等教育金的理财规划。
（四）满足实现“老有所养”的老年退休生活需求
第六次人口普查数据显示，我国60岁及以上的老年人占比达到，每年增长①，是人口自然增长率的6倍左右，家庭规模小型化并呈现为“4-2-1”或“4-2-2”的倒金字塔形状，独生子女对老年人的照顾无论从经济上还是从精力上都力不从心；另外，退休期对每个来说是都要经历的时期，时间跨度长，不确定性因素多，是家庭理财规划内容中“权重”最高的部分，人生一世，老年幸福才是人生真正的幸福，要规避老年期无能力生存、无能力看病、无能力雇人照护的风险，就必须提早规划，未雨绸缪，在专业理财师的指导下制定退休规划方案并根据市场的变化及时调整投资策略，确保在退休时达到预期的养老金储备金额。
此外，理财师根据客户的需要及时提供家庭税收筹划和遗产安排等方面的咨询和服务，对家庭财务来说都是至关重要的环节。
二、我国金融理财服务现状：产品营销型为主体
笔者走访调查了北京多家商业银行、保险公司、证公司单位，了解各公司提供家庭（个人）理财服务的情况，总体上以营销各自产品为主体，兼有家庭财富管理综合方案的制定和跟踪理财服务的项目，综合理财服务业务量占也比较少。
（一）商业银行的金融理财服务
商业银行网点都成立了“VIP专柜”、“理财工作室”等不同名目的理财专门机构，为中高端客户提供理财服务，许多银行理财工作室从事咨询服务的人员都参加过专业理财培训，取得国家理财规划师职业资格证或金融理财师（AFP\CFP）执业资格证，理财服务内容主要以推荐客户购买本银行的理财产品或代销的基金、保险等产品，为客户制定综合理财方案的服务较少。
（二）保险公司的理财服务
保险公司的理财师一般称为“寿险顾问”，其工作的主要内容是向客户推销各类保险产品，目前人专业化培训和精细化管理还不够，人薪酬主要靠考核期完成的业绩，这种薪酬考核使得保险人并不从客户的实际保险需求为出发点，而是以业绩最大化为导向，以“分红型”、“投资连结型”保险产品的预期收益来吸引客户投保，这些兼具保障型和投资收益型的保险产品，受金融市场的影响较大，尤其是在金融危机爆发后，经济发展的不确定性增加，股票市场低迷，“投资类”保险产品的收益受到影响，当然也没有纯消费类保险产品的保障程度高。
（三）证券公司的理财服务
股市是经济的晴雨表，目前，证公司的客户理财服务主要是提供投资咨询，为开户客户提供投资分析报告，对风险进行善意预警提示。投资是家庭财富增值的有效手段，但投资风险与收益是反向的，追求高收益必然要承担高风险，证理财师对客户投资产品的选择和操作并不提供具体建议，也较少从家庭财富的整体规划角度提供短期、中期、长期的投资策略或子女教育、退休养老规划等专项服务，非理性的投资行为常常带来较大风险，比如：有的股民盲目跟风，把自己居住的房子典当去炒股，结果血本无归；有的老年人用多年储蓄的“养命钱”炒股，投资被套牢，老年失去经济来源，等等。非理性的投资行为原因之一是缺少专业理财服务，投资首先是在控制好风险的前提下，根据自己风险偏好理性谨慎选择。
三、从营销型向综合服务转变：理财师职业定位思考
欧美发达国家理财服务发展的历程表明，从初级的产品营销向专业化综合理财服务转变，是理财师职业发展的必然选择，产品营销是解决客户“要什么”问题，而理财服务则是解决客户为何“因需而要”的问题，以客户的需求为出发点，提供满足不同群体个性化需求的服务。
（一）综合理财服务从家庭财务健康诊断入手
每个家庭都面对日益复杂，扑朔迷离的金融投资市场，尤其是在目前通货膨胀较高的负利率情况下，实现家庭财富的有效管理首先得从诊断家庭财务健康开始。通过理财师专业的服务，让客户明确其资产负债和现金流量的情况，计算其家庭财务健康诊断的指标，分析家庭理财现状与理想指标之间的差距，并建议修正资产负债结构或者调整消费支出额度使得家庭财务指标达到正常状态（见表2）。家庭财务诊断是理财规划的基础，能借助财务健康诊断判定客户理财目标的可行性。
（二）以生命周期理论为基础给客户量身定制个性化的综合理财方案
美国诺贝尔经济奖获得者莫迪利亚尼提出生命周期理论，被认为是家庭理财的理论渊源，他把家庭依据年龄分为不同阶段，即单身期、家庭形成期、家庭成长期、退休前期和退休期，其内涵（见图1）在于家庭收入曲线和支出曲线顶峰出现在不同时间段，客户要在年轻时较多的结余弥补年老时的收入不足，维持一生的平均消费水平，不同年龄阶段理财的需求和侧重点不同，单身期储蓄最重要，养成消费记账的习惯，做到“开源节流”，把每月工资的10%存下来，就走出了理财的关键第一步，为将来参与投资和成家立业奠定基础，新婚是人生最浪漫幸福的时刻，但也是消费最高的阶段，要满足婚礼开支，安置家业，购置家庭用具，合理规划房贷额，量力而行，理性控制婚嫁费用，同时开始为孩子出生准备专项费用；家庭成长期大约从30岁到50岁，是人生最重要却也是处在“夹心层”较大压力之中，理财的最先项目是为子女高等教育准备专项资金储备，要考虑物价涨幅和学校费用增长因素，确保足额，其次是积极参与投资市场，积累经验，至少不让财富被通货膨胀腐蚀；家庭的成长期必须开始储备退休金，以基金定期定额投资方式，长期摊薄投资成本，直接从银行账户定期划拨，起到强制性储蓄的作用；家庭的成熟期是投资理财的最佳时期，无外债，无负担，子女大多已成家就业，个人在工作阅历和职业成就也到了最顶点，家庭收入也达到顶峰，利用自己丰富的投资经验实现家庭财富的增值；退休期是人生收获和享受的时期，要稳健谨慎，确保“养命钱”安全，退休后积极参与休闲旅游，调整身心，确保健康，安享晚年幸福时光（见表3）。
（三）做好短期、中期、长期相结合的综合消费目标
每个家庭都会面临不同期限的消费支出，节假日或年末出国旅游，是短期消费，“5年后购置一辆价值30万的爱车”是中期理财目标，“为现在1岁的宝宝储备20岁时出国留学费用60万”或者“35岁的张先生每月基金定投500元为自己储备养老金总计60万”等都是长期规划，要实现家庭实现财务的自主自由，依据家庭的资产和负债情况，结合职业特点、消费偏好等因素，制定适宜的消费目标，评估目标的可行性，并根据市场变化时时调整目标。
（四）控制投资风险，实现资产增值
投资理财是家庭理财最核心的内容，因为很多理财目标要借助投资工具来实现，比如子女高等教育金储备、退休养老金储备等，同时，家庭财富增值不仅是靠工薪收入，还得将除去消费后剩余的资金去实现更多的收益而不是在负利率时期贬值，任何投资都是有风险的，随着金融衍生投资品的增多，对投资产品风险的掌控比参与投资本身更加重要。因此，在家庭理财方案设计或理财咨询中，理财专业服务首先要提示客户防范投资风险，用事前制定“止损点”纪律来约束投机和贪婪行为。
（五）借助理财服务，做好合理避税和遗产规划
我国个人所得税起征点在2011年9月1日调整到3500元，纳税是每个公民的应尽义务，但是税收筹划是在合理合法的前提下延期缴税或分期缴税，以达到减轻税务负担的目的，使得家庭获得较多的现金收入，由于我国税收法律制度变化较快，条款复杂，普通家庭难以完全明白涉及家庭税收的相关问题，借助理财师的专业服务来筹划税收很有必要。
遗产对国人来说似乎比较遥远，但侯耀文等名人的遗产争端案例一再说明，遗产的提早安排对逝者还是生者都有益，可以让逝者安心，生者安宁，我国尚未开征遗产税，但通过理财师专业的服务，合理规划遗产，为人生画上圆满的句号是必须的。
总之，鉴于目前负利率时期和投资风险增大的市场环境，通过金额理财师的专业服务，实现家庭财富的保值增值显得十分重要，但我国理财服务市场尚在起步阶段，没有结合客户生命周期阶段的特征提供个性化的理财服务，从营销产品到综合理财服务，是金融理财师职业发展的方向，理财师结合家庭所处的生命周期阶段，在充分诊断家庭财务健康的基础上，判断客户的风险偏好和消费偏好，制定包括家庭保险规划、消费信贷、子女高等金储备、养老金储备、投资产品选择策略，以及合理避税和遗产规划等诸多方面理财规划，实现客户家庭财务的自主、自主与自由。
注释：
养老规划方案 第14篇
高龄阶段的健康保障，同样非常重要。
1.家庭医生制度
进入高龄，就需要更多关注自己的身体健康。在延庆地区，可以通过家庭医生制度来进行医疗服务。对于想要更好地进行健康保障的人来说，家庭医生制度是更好的一个选择。通过家庭医生的服务，可以得到更加全面和专业的医疗保障。
2.体检及日常保健
在延庆地区，各大医疗机构都提供有体检机构。在高龄时期，可以经常进行体检，及时发现身体问题，预防疾病的发生。除此之外，日常养生也是非常重要的，保持健康的生活习惯可以有效地降低患病风险。而对于身体健康较差的人来说，则需要提高医疗保障的水平，这就需要考虑购买保险等具有健康保障功能的产品。
上述内容只是延庆个人养老规划方案的一个雏形。要实现更好的养老规划，需要科学合理的规划、投资方案和健康保障，考虑到养老的本质规划责任落实，老龄化的不断加速，我们必须从现在开始行动起来，未雨绸缪，真正实现延庆人的幸福养老。
养老规划方案 第15篇
走出迷思，科学规划养老
养老计划的重要性不言而喻，可是大部分人对此的重视程度并不足够。以下就是理财师们总结出人们最常走入的四条退休迷思，对照一下，看看你中了几招？
第一条：
我还年轻，退休离我还早呢，到时再想也不迟。
什么时候开始为退休规划做准备？并没有某一个确定的答案，但有一点是毋庸置疑的，那就是越早越好。举例说明，“早先生”和“晚先生”的故事我们听过很多次，假如“早先生”从30岁开始就为退休做准备，“晚先生”却拖到45岁才来考虑这件事情。他们都想在60岁退休时准备200万元的退休基金。差别就是，早先生每年只需要准备万元就能够实现目标，这是个轻松的计划；晚先生就没有这么幸运了，每年需要投入万元到他的退休计划中才有希望实现目标（在不考虑通货膨胀的前提下，均使用6%的年收益率进行试算）。
所以说，越早准备越轻松，因为“时间”这个元素不断为投资基金创造价值，15年的差距将非常明显。
第二条：
家里上有老、下有小，负担重，根本没法顾及自己的退休规划！
这是个很现实的问题哦，在资金预算有限的情况下，要负担上一辈的养老生活，要给子女创造更好的未来，而自己的退休计划，只能一拖再拖。
可是，你想到过吗，退休的那道闸门和孩子们的录取通知书一样，都是有时限的。如果因为这个、那个忽视自己的退休计划，那么你不得不面临这样两种情况：一、你的子女很孝顺，为你的退休生活提供经济上的支持，但他们不得不重复你上有老、下有小的“三明治”生活，继续向下一代透支养老；二、你的子女自顾不暇，不啃老就已经非常不错了，为你养老？对不起，实在无能为力。
答案你看得到，想要在退休后过上幸福的生活，经济主动权一定要掌握在自己手中，一份充分的养老基金是刚需，而不是奢侈品。
第三条：
有退休金、企业年金等，等老了应该够用了吧？
是的，对于我们父母那一辈来说，有了退休金、年金，养老就能乐陶陶了。可是，父辈们比较节省、开支也小，这一点在年轻一辈人身上却实现不了。想想你对退休生活的憧憬吧：是不是要环球旅行，到自己没踏足的地方去？是不是想要讲求物质和精神生活的共同丰裕？这些都离不开足够的退休收入。
有个词叫做养老金替代率，它等于退休金收入/退休前收入，举个例子来说，你工作时的月薪是1万元，退休金为每月4000元，养老金替代率就为40%。通常来说，养老金替代率高于70%～80%时，退休金的收入基本能够保持退休前的生活水准。但是，对很多企业员工（有别于事业单位员工）来说，由于社保的力度还远远不够，养老金替代率非常低，特别是高收入群体，养老金有上限的限制，这个比率水平更低，养老金很难满足退休生活的需要。现在一些单位提供了企业年金，增加了退休金的供给，但这部分比例也不高，老了也未必够用。
不可忽略的因素还有通货膨胀，同样1元钱，现在和30年前的购买力完全不同，退休规划越充分，养老生活的质量才越有保障。
总结一下：通过积极准备，建立完善的退休养老计划，可以弥补上退休金的不足，保证安虞的养老生活。
第四条：
股票、基金、债券、保险，我已经有很多投资了，肯定能满足退休所需！
和毫无积累的人相比，能拥有这么多投资，至少说明了：你具有一定的经济基础以及你对投资有很大的热情。但是，我们还是需要厘清，退休基金必须专款专用、专项投资。
毕竟投资都有风险，对于退休养老这样的刚性需求来说，投资的方向和方式都必须是谨慎的，有时候为了保证投资的可靠性，我们甚至有必要牺牲一部分盈利空间。因此，比较可靠的做法是把这部分投资独立出来，单独进行规划部署。
事实上，不仅是退休规划，每一项财务目标我们都建议投资者们参照这样的做法，保证目标有序地实现。
科学规划，3D平台财智养老
走出迷思，最亟需的是科学、系统地进行退休规划，并不断对规划中的执行状况进行跟踪和调整。
在过去的几年里，汇丰敏锐地发现，随着客户日益开拓的国际化视野和日渐成熟的理财观念，他们对财富的观念也随之改变，财富不仅仅是存款和收入的增长，它包含更多意义―家庭的保障、下一代教育的规划、养老计划、财富的增长、家业的传承等等。
近期汇丰就对财富管理系统进行了再升级，新上线的3D财智平台上，使用三大系统：财务规划平台（SFP）、客户理财产品管理平台（WD）、客户经理平台（RMP），多纬度、立体地满足客户理财规划的需求。其中，财务规划平台帮助客户认知自己的财务目标、财务状况，为根据客户的风险偏好筛选出适合的投资工具；客户理财产品管理平台分别为客户和客户经理提供入口，随时了解到财务目标实现的进度，对投资进行追踪和调整；客户经理平台则能够使客户经理的工作更加高效，持续为客户提供优质的理财服务。
3D财智平台究竟有多大的魔力？我们不妨结合实际的案例来看看它将如何在财务目标的实现中发挥作用。
Lisa 30岁，丈夫Ben是一位私营企业主，今年35岁。为了把自己的收入和家庭的收入分开，Ben每个月从公司领取3万元作为工资，基本上可以满足日常生活的需要。此外Ben在年末还有一笔30万元的分红。Lisa在图书馆工作，收入不高，每月5000元左右，但是她很喜欢自己的这份工作。
企业的经营总是会遇到这样那样的风雨，Lisa虽然对现在的生活还比较满意，但她觉得及早做一份退休规划非常重要，她的目标是在25年后准备1000万元的退休养老资金，现在她准备拿出100万元作为启动资金。Lisa该如何安排她和先生的退休计划？
方案
第一步，通过财务规划平台（SFP Strategic Financial Planning）设定财务目标，建立初步规划。我们可以把这个过程理解为“搭框架”。
―首先，Lisa根据自己的需求，在系统中选择“退休计划”这一理财规划目标。
―其次， Lisa在平台上进行了风险测评，在经过一系列问卷回答后，得出Lisa的风险水平为“成长型”，意味着她可以承受较高程度的损失，以换取较高的潜在投资回报。
―随后，系统将根据Lisa的退休金目标、规划年限、初始投入资金，以及每年可投入资金等数据，如1000万元退休金，25年，启动资金100万元，每年可投资金36万元等，计算出Lisa是否可以顺利地达成理财目标，或者有多大的财务缺口。
―Lisa在了解了目前自身的财务状况后。系统会根据其风险承受水平、财务状况和投资偏好等信息，为Lisa展示出一系列可行的理财产品方案供Lisa选择，如开放式基金产品，分红型养老年金保险产品等。
―当然，除了财务规划平台为Lisa筛选的理财产品外， Lisa也可以选择自己偏好的投资产品加入到理财计划中。而且，在产品的筛选过程中，客户经理也会与Lisa进行深入探讨，帮助Lisa理解与决策。
财务规划平台可以帮助Lisa明确自身理财需求，进行科学的财务分析和严谨的风险评估，并筛选出合适的理财产品和财务规划方案以供参考和选择。该平台不但可以有效减少个人主观选择的偏差，还可以让Lisa的财富规划旅程更为顺畅和惬意。
第二步：在客户理财产品管理平台（WD-Wealth Dashboard）了解到退休计划的投资信息
当然，建立初步规划只是起点的一小步，Lisa还需随时掌握理财账户的状态，并根据实际情况进行调整。客户理财产品管理平台（WD）可以帮助Lisa实现这一目标。
―如通过平台上“我的理财组合”，Lisa可以对投资账户进行概览，并了解当前持有投资产品实现损益的状况，比如在目前的市况下，哪一类型投资的表现较好、哪一类产品出现亏损等。
―客户经理也可以通过WD平台快速了解Lisa投资组合的状况，与Lisa保持及时沟通和定期回顾，必要时协助Lisa对当前的投资组合进行调整。
―Lisa还可以将平时关心的产品，放入“关注产品”中，WD平台也会对这些产品的表现进行追踪，便于Lisa进行比较和筛选。
养老规划方案 第16篇
在养老规划中，房产也是一个重要的资产。但是，聪明女人在购房时应该注意以下几点：
1. 不能以全部资产买房为目的，要保证基本的生活储备；
2. 要选择房产的资产性能和经济性；
3. 考虑到退休居住需求，房产的地理位置、周边生活设施等都应格外重视。
以上就是聪明女人的养老规划方案。在规划之初，需要明确自身的情况和目标，并积极储蓄和投资、关注养老保险、应对退休潮、理性购房等。同时，在执行养老计划中，也需要根据实际情况进行适当的调整。希望本文能够为广大女性朋友提供一些实用的养老规划建议。
养老规划方案 第17篇
1．养老服务床位总量
达到900万张以上
2．特殊困难老年人月探访率
达到100%
3．新建城区、新建居住区配套建设养老服务设施达标率
达到100%
4．养老机构护理型床位占比
达到55%
5．设立老年医学科的二级及以上综合性医院占比
达到60%以上
6．本科高校、职业院校养老服务相关专业招生规模
明显增长