审计反馈问题整改工作方案 第1篇
整改情况：已完成整改。截至2024年3月20日，已整改6668530元，已整改完成100%。勐腊县财政局已向县人民政府提交《勐腊县财政局关于2022年存量资金安排使用的请示》，申请盘活勐腊县2022年存量资金共计元，2022年12月27日已收到《勐腊县人民政府关于同意安排使用2022年存量资金的批复》（腊政复〔2022〕338号）。
审计反馈问题整改工作方案 第2篇
应返未返小微企业工会经费。截至2020年10月28日，宜丰县总工会应返未返35家小微企业2017年至2019年度工会经费万元。
责任领导：胡云兴
责任人员：李丽珍
整改措施：责令总工会予以改正，制定立长效机制。
整改期限：按审计报告要求，并长期坚持。
（十六）纪委监委涉及的整改问题
公职人员及其家属经商办企业的问题。截至2020年6月底，宜丰县共有12名公职人员（其中公务员8人，事业编4人）及其家属利用职务之便违规经商，其中：1.公职人员本人经商9人；2.公职人员家属在公职人员管辖的地区和业务范围内个人从事可能与公共利益发生冲突的经商、办企业、社会中介服务等活动的有3人。
责任领导：傅钟俊
责任人员：何燕斌
整改措施：追究以上人员责任。
整改期限：按审计报告要求，并长期坚持。
五、整改工作要求及整改问题清单
（一）提高认识，加强领导。要坚决抓好经济发展环境审计反映问题整改工作。审计问题清单中的每一个问题都是一道政治“必答题”，都是检验增强“四个意识”、做到“两个维护”的一块“试金石”，要聚焦时间节点、聚焦整改标准、聚焦薄弱环节，强化清单式管理，确保问题不解决不放手、整改不到位不放松。对审计查出的违法违纪问题，要始终保持“零容忍”高压态度，加大追责力度，形成有力震慑。各责任单位责任人要亲自部署，亲自落实，各分管领导要亲自上阵，加强对审计整改工作的领导。
（二）密切配合，协调推进。要强化组织领导，坚持上下联动，加强部门协同，各有关单位要按照“谁管理谁负责、谁主管谁负责”的原则各司其职、各负其责，单位负责人要亲自过问，并落实专人负责。要强化督促检查，加强实地督促，采取专人负责，切实做到整改一项、销号一项，确保整改问题件件有着落、事事有反馈。要健全长效机制，坚持举一反三，标本兼治，及时总结反思，加强政策供给，堵住监管漏洞。要严格落实“双整改”要求，探索从根子上研究破解“顽疾”的有效办法，特别是准确把握问题成因，健全工作制度，完善有效防控各类风险的长效机制，力争做到“审计一点，规范一片”。
（三）落实责任，严格要求。各责任单位按照审计整改清单，对整改情况负责，要按照本工作方案的有关要求认真落实工作安排和要求，加强与审计整改牵头部门的沟通衔接，准备好整改材料及佐证材料，使每一项整改结果都经得起时间的检验、经得起各方的检查，及时报送整改落实工作有关报告和报表。
审计反馈问题整改工作方案 第3篇
一、精心组织，扎实开好专题民主生活会
一是强化会前准备。做到了广征求、明议题、多沟通。在前一阶段征求意见的基础上，通过发放征求意见表，认真开展“听民声集民智、找问题明方向”活动，针对审计工作转型，广泛听取多方意见，鼓励党员干部献计献策。紧扣“创新审计理念，服务××崛起”这一主题，明确了会议议题，深入查找支部和个人在贯彻落实科学发展观方面存在的突出问题以及党性党风党纪方面反映强烈的突出问题。同时，做好前期的思想沟通工作，支部成员交心谈心，坦诚交流思想，撰写较为深刻的民主生活会发言提纲。使每位支部成员对开好民主会做到了心中有数，提前作好了准备。
二是认真开好会议。按照《关于开好深入学习实践科学发展观专题民主生活会的通知》（潘学组发〔2008〕21号）精神，于12月22日召开了学习实践活动民主生活会。民主生活会上，程晓玲局长总结回顾了学习实践活动的基本情况，总结深入学习实践科学发展观以来取得的成绩以及存在的不足，并结合民主生活会前征求的各方面意见，提出了整改的初步设想。党员群众也畅所欲言，对支部及支部成员存在的不足提出了批评和帮助，开诚布公地谈问题、找原因、提建议。通过批评和自我批评，找准了四个方面存在的突出问题：一是思想解放程度不够，把握机遇能力不强；二是年度审计项目任务太重，业务学习时间太少，与外部交流学习的机会不多；三是深入基层调研工作不够，审计工作质量水平不高；四是廉政建设方面还存在不足等。这次民主生活会，达到了批评与自我批评的目的，实现统一思想、达成共识。
三是切实进行整改。针对民主生活会上查找出的不足，支部制定整改方案，从两个方面进行全面整改：一是进一步解放思想。通过加强思想政治建设、制度建设和强化党的建设，引导广大审计干部深入思考审计工作的本质，树立科学审计理念、民本审计理念、绩效审计理念、免疫系统审计理念，切实转变机关工作作风，不断提高党支部的凝聚力和战斗力。二是进一步提升审计质量。从加强审计队伍建设和规范审计程序入手，加强培训工作，实施全程管理，改进审计工作方式方法，完善考核激励机制，不断提升审计质量和水平。
二、严格把关，认真撰写领导班子检查分析报告
一是早准备。在撰写分析检查报告前，严格按照分析检查阶段的工作要求，组织召开座谈会，发放征求意见表及调查问卷，多渠道、多方面听取审计一线干部职工及社会各界的意见和建议，并进行了初步梳理、归纳，认真有序地完成了调查研究、征求意见、意见汇总与反馈等前期工作，为撰写分析检查报告奠定了扎实的基础。
二是严要求。支部书记、局长程晓玲充分履行第一责任人职责，亲自主持分析检查报告的谋划撰写工作，明确提出起草要求，对提纲的具体内容逐条进行分析指导。支部成员对分析检查报告提纲进行研究，提出了很好的意见和建议，确保分析检查报告问题找得准，原因分析得透，思路措施实。
三是求实效。经认真分析、反复讨论，多方征求意见，深刻查找原因，形成了局领导班子分析检查报告，充分反映了广大党员干部在学习实践活动中形成的共识及党的_以来我局取得的成绩，全面系统梳理存在的问题，提出了审计质量有待于进一步提高、审计管理有待于进一步深化、审计能力有待于进一步加强三个影响和制约审计工作科学发展的突出问题，并明确了下步发展的措施，为下一步整改落实打下了扎实的基础。
三、汇集民意，积极组织群众对分析检查报告进行评议
为深入开展分析检查阶段工作，提高领导班子分析检查报告的质量和效果，我局按照区委学习实践活动领导小组办公室《关于转发市委学习实践活动领导小组办公室〈关于做好分析检查阶段群众评议工作的通知〉的通知》（潘学办发〔2008〕6号）要求，于2009年1月4日召开了专题评议会，组织干部群众对分析检查报告进行评议，把群众满意度作为评价学习实践活动成效的重要标准。
审计反馈问题整改工作方案 第4篇
审计评价是经济责任审计的重点，应按照审计内容全面评价，重点包括被审计单位财政财务收支的真实性、合法性和效益性，重大经济决策及其程序的合法性、效益性，以及单位内控制度和遵纪守法情况，根据审计发现的问题，分析问题形成的原因、背景，在取得相关批件、签字、会议记录、调查笔录等审计证据的基础上进行评价，正确界定领导干部应承担的经济责任，具体分为直接责任、主管责任和领导责任，并在审计报告中简要说明理由。在没有或无法取得相关证据，责任确实难以区分的情况下，采取写实手法，描述其经济活动或决策活动的具体过程。
领导干部对直接决定、认可、签署意见、签字、授意、指使或经办的经济事项形成的问题，在集体决策过程中具有最终决定权的经济事项形成的问题，应承担直接责任；对职责范围内的基本建设、投资、收费、出借资金等重大经济事项存在的问题，分管范围内的工作存在的违纪违规或分管的下属单位存在的重大违纪违规问题，应承担主管责任；对经领导班子集体研究，按照少数服从多数原则决定，或受上级领导指示、授意的经济事项形成的问题，分工范围内的工作存在的一般性管理问题和分管的下属单位存在的一般性违纪违规问题，应承担领导责任。
审计反馈问题整改工作方案 第5篇
（一）贯彻执行国家法律法规和经济政策情况。部门单位执行《预算法》、《会计法》、《税收征管法》等财经法规情况，有无做假帐、私设”帐外帐”，或偷漏税金、私分乱发等违法违纪问题；部门单位内部制订的财务管理制度、办法等是否符合国家规定；执行中央及省市出台的经济政策情况。
（二）财政财务收支情况。一是部门单位预算编制和执行情况，决算报表的真实性、完整性，财政资金的管理、使用和拨付情况，财政财务收支是否真实、合法。二是各类资金、基金和收费项目是否符合国家政策规定，有无乱收费、乱集资、乱摊派和拖欠、坐支、截留各项收入问题；执行”收支两条线”政策是否到位，票据和帐户是否合规等；有无隐瞒收入、私设”小金库”等问题。三是各项专项资金的管理、使用及其效益情况，有无挤占挪用专项经费和其它专项资金问题。
（三）资产的管理、使用及保值增值情况。主要审核任期内各项资产的真实性、完整性、合法性（包括货币资金、有价证券、各项应收款、库存材料、对外投资、固定资产和其它资产等），各项资产的管理是否符合规定，有无账外资产。通过任期内国有资产（一般按净资产数）的增减变化，确认国有资产保值增值情况，分析国有资产有无流失、损失、浪费等问题。
（四）负债情况。主要审核任期内单位债务的真实性、合法性。重点审查往来款项催要及清理是否及时，有无长期挂账和利用往来账户隐瞒收入等问题；有无账外债务，并及时查明原因，并分析债务的增减变化情况。
（五）重大经济决策情况。基本建设、对外投资等重大经济事项的决策程序是否正确，是否经过科学论证，资金来源是否正当，是否按规定管理和使用资金，其效益性如何。有无违规担保、抵押和购买股票、债券等现象。有无因决策失误或管理不善造成损失浪费等现象。
（六）领导干部遵守廉政规定情况。领导干部本人及其亲属有无长期借用公款或本单位及下属单位资产问题；有无从单位注入资金进行工商登记、自兼法定代表人办企业问题；有无从下属单位领取报酬和补助问题；有无公款装修、购买私房及超标准购车等问题；有无通过亲属子女从事与管理的企业生产经营有关的经营活动牟取私利问题；有无转移、挪用、侵占企业资金或下属单位资金为个人和小团体牟取私利等问题。
审计反馈问题整改工作方案 第6篇
整改措施：对未完成建设的项目，深入剖析原因，督促施工方加大施工力量，加快推进项目建设进度，加强沟通联动，协调解决项目建设中存在的实际困难。
责任单位：水利工程管理站、水旱灾害防御中心
整改期限：立即整改，2021年11月15日前完成。
整改目标：力争能够立即整改完成的项目在2021年11月15日前完成整改。
三、工作要求
（一）各单位要深刻认识审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，要站在发展大局的高度认真对待此次审计整改工作，各单位负责人要切实加强对整改工作的组织实施，做到思想上更加重视，行动上更加自觉，集中力量抓好落实。
（二）相关单位要落实人员抓好具体问题的整改落实，要针对存在的问题进一步制定完善整改方案，细化整改措施，确定整改责任人，限定整改实效，并将整改情况向局班子汇报，确保审计问题整改落实到位。
（三）认真落实，积极整改，各单位要按照整改要求，积极行动，不得以任何理由回避或推脱，对存在的问题，要本着实事求是、依法依规的原则逐项整改落实。分管领导要加强与业务股室、财务人员的沟通联系，及时掌握整改工作进展情况，督促整改工作进度，指导和会同整改部门研究解决项目推进过程中遇到的难题，重大问题及时提交局班子讨论研究解决，共同推进审计整改工作的深入开展。各相关单位要按照国家有关法律法规和此次审计整改的要求，对照检查资金支出进度滞后问题的根源，举一反三，进一步健全完善相关制度，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生。对未完成整改的项目，要深刻剖析原因，实施重点督办，同时要注意实事求是的解决。进一步加强制度执行力，完善各项机制，促使执行更加科学规范有效，不断提升科学监管水平。
审计反馈问题整改工作方案 第7篇
嘉祥县编办
济宁市任城区：一是“准”，即准确把握审核标准。召开组织、机构编制、人社、财政、审计等部门座谈交流会，对联审需把握的关键问题进行研讨，确定了工作标准。讲解信息审核指标体系，印发《机构和人员编制核查信息审核标准》，提高审核人员业务能力。二是“细”，即认真细化工作流程。编制联审工作流程图，明确审核程序和步骤，组建组织人事、机构编制、财政审计三个审核组，采取流水作业，对核查信息进行严格比对；倒排时间，倒逼责任，分系统、分层级确定联审时间配档表，确保按时完成信息审核。三是“严”，即严格审核信息数据。同步比对机构编制实名制管理、干部人事管理、工资统发管理“三系统”，重点排查工作岗位与人员编制、经费形式不一致，人员满编超编、出入编不及时等情况，确保四部门管理数据一致；逐项对照核查机构编制台账和个人档案“两资料”，保障信息数据真实无误。四是“明”，即明确部门责任落实。实行联审目标责任制，审核人员填写《机构和人员编制核查信息审核备案表》，明确责任，做到谁审核、谁签字、谁负责；对发现的问题，建立专门台账，实行动态跟踪管理和“销号”整改，切实发挥联合审核的作用。
济宁市任城区编办 柳旭
沂源县：一是书面反馈意见。对核查中发现的超编、超职数配备领导干部等6大类问题进行认真分析，制定了《沂源县机构编制核查情况反馈意见书》，向有关部门（单位）进行反馈。二是全面抓好整改规范。加强与组织、人社、财政等部门的协作配合，制定了切实可行的整改方案，并通过定期检查、不定期抽查等方式，抓好问题整改落实。三是做好整改后信息公示工作。指定专人负责答疑，对部分部门（单位）公示工作进行抽查，根据群众举报及时调查核实群众反映的问题，接受全社会的监督。四是完善实名制动态管理。及时更新机构编制实名制数据库，进一步加强与组织、人社、财政等部门信息平台整合，实现数据共享共用。
沂源县编办
莒南县：一是严把“真实”关。通过梳理机构编制及领导职数审批文件，查阅干部人事档案和工资发放人员名册等资料，对现有机构编制及实有人员信息进行全面核实。二是严把“时限”关。对各单位审核时间进行周密安排，确保在规定时间节点前完成任务。三是严把“审核”关。密切与组织、财政、人社等部门协同配合，抽调人员组成工作班子，按照职责分工联合审核。四是严把“责任”关。严格掌握政策界限，对核查期间弄虚作假、瞒报虚报及无故迟报的，一经核实将严肃追究相关责任人的责任。
莒南县编办 王绪铭
夏津县：一是拟定核查实施方案。结合夏津县实际，从核查目标、范围、内容、方法步骤等方面制定了核查实施方案，为全面开展机构编制核查工作做好了充分准备。二是完善实名制信息系统。全面更新机构编制实名制信息系统，为方便各单位的自查自审，我办根据信息系统接收数据的格式要求，制定《2014年夏津县机构和人员情况核查表》并下发各单位，便于各单位上报数据。三是建立部门联动机制。联合组织、人社、财政、审计部门成立了机构编制核查工作领导小组，并明确了各成员单位的职责任务。
夏津县编办 张建国
五莲县：一是加强协作配合。会同组织、财政、人社、审计等部门，抽调人员组成4个核查工作小组，建立核查工作协调机制。二是严格核查标准。对照数据库信息，编制花名册，逐项核对无误后，组织、编办、人社、财政部门签字盖章确认。对材料不全的，要求部门单位及时重新上报填写。三是严肃工作纪律。要求部门不得提供虚假信息，不得瞒报和故意漏报，不得拒报和无故迟报。以此次核查为契机，更新完善机关事业单位实名制管理信息，进一步加强和完善机构编制实名制管理，实现部门间信息资源共享，建立机构编制管理和组织人事管理、财政管理的配合制约机制。
五莲县编办
德城区：机构和人员编制核查工作部署以来，德州市德城区编办多方协调，积极推进，目前，各机关事业单位的数据离线采集已基本完成。区编办严格把关，对报送过程中遇到的问题，记录并认真答复。对信息数据与实际情况不一致的，要求各单位作出书面说明，并提供材料依据。下一步，区编办依托机构编制实名制管理信息系统和组织、人社、财政等部门提供的相关依据、标准，对各单位提交的编制核查材料进行核对、分析、汇总。在此基础上，加强完善机构编制实名制管理，建立部门间信息共享机制。
德城区编办 蒙延和
审计反馈问题整改工作方案 第8篇
关键词：企业管理 后续审计
后续审计属于企业的内部审计，其实施目的是企业内部审计机构，为了能够对被审计单位在审计过程中所发现的问题是否采取了相应的纠正措施其纠正效果而进行的检查。在在实际审计过程中，一方面是因为企业内部审计的地位和职能定位不够清晰，审计提出的审计意见和建议，往往不能引起被审单位的足够重视，导致整改不及时、不彻底；另一方面部分单位领导及内审负责人没有对后续审计的重要性认识清楚，因而大部分都不实施后续审计，有一些实施实施后续审计的企业，在对其工作范围和程序进行审计的时候，主观随意性比较强。笔者认为，想要对内部审计的权威性进行维持，想要对审计报告的严肃性进行保证，想要把审计意见的落实进行确保，内部审计就应该着力开展后续审计，强化审计监督效果。
一、后续审计的必要性和重要性
为了审查和监督被审计单位对于审计报告中所揭示出来的问题以及偏差，是否采取了有效措施进行纠正和改进，对所采取的纠正措施有效性、及时性以及合理性进行评价，那么这些都需要进行后续审计。
（一）后续审计有利于帮助高级管理层完成组织职能，维护内部审计的权威性
实施后续审计，可以促使审计处理意见和建议在被审计单位得到正确采纳和落实，使内部审计的监督职能得到充分实现，体现内部审计在组织管理中的重要作用。坚持后续审计可以保持审计监督的连续性，促进被审计单位加强制度建设，提升管理水平，对于维护审计决定的严肃性，增强审计机构的权威性，具有重要意义。
（二）后续审计有利于规范内部审计工作、完善审计质量控制需要后续审计
后续审计的主要工作程序包括建立后续审计制度、跟踪审计意见、决定和建议的落实以及建立审计项目档案的责任制度等，并确定相应的质量管理责任。后续审计是内审工作中不可缺少的关键程序，是规范内部审计程序、提高审计质量的重要环节，对于审计机构制度建设和风险预警、确保审计程序的完整性，具有积极的促进作用。
（三）后续审计有利于提高审计人员的业务能力
后续审计既是对审计人员提出审计意见和建议的准确性及整改的可行性进行验证，也是对审计人员沟通、专业判断能力的一次检阅。同时，后续审计结果也是对审计人员业务能力实行绩效考评的有效依据，有助于增强审计人员的责任感，有利于帮助审计人员总结经验、改进不足，提高审计意见和建议的质量水平。
二、后续审计过程中所要注意的关键环节
（一）对后续审计工作计划以及实施方案进行编制
在后续审计实施方案的编制过程中，要注意以下几项基本因素：审计决定以及建议的重要性；对纠正措施的所需时间以及成本进行落实；纠正措施所具有的可行性以及复杂性；纠正措施一旦失败，所可能产生的影响；被审计单位相关业务以及时间安排等。另外还要把后续审计直接列入到年度工作要点之中，或者是列入到项目审计计划中。
（二）对后续审计的项目以及内容进行确定
首先需要对原有审计决定以及建议的可行性进行分析，被审计单位的内部控制制度或者一些其他的因素如果出现了变化，那么原有审计决定可行性肯定会受到一定的影响，就需要对此进行一定的修订。同时应根据审计事项的性质及风险大小来确定后续审计的范围。
（三）对审计单位的反馈意见认真进行分析
后续审计工作的开展，采用的主要方法就是分析问题、探究原因，同时这也是对被审计单位反馈意见进行分析的基础。
其中，被审计单位的反馈意见，一般情况下都会有以下几点；被审计单位已经针对审计报告中指出的问题，采取了纠正措施，那么内部审计人员在对设计程序、后续审计时间以及审计人员进行安排的时候，就要根据被审计单位所提供的纠正措施及其纠正效果，有针对性的进行；被审计单位意见和审计人员存在一定的分析，这个时候首先要和被审计单位进行良好的沟通，就是找到产生分歧的原因并解决分歧，之后再对相应的后续审计方案进行确定；被审计单位因为一些特殊原因，想要对相应的责任进行承担，不想再对揭示的问题进行解决，那么这个时候审计人员就要把这一情况报告给适当管理层。
（四）后续审计实施阶段注重审计技巧的灵活运用
首先，对已经整改问题采用详细审计的方法；其次，对内控方面存在问题，进行现场数据追踪和实地检查记录资料等方法，检查措施是否到位；最后，对落实有困难的问题，采用座谈或调查问卷的方式，了解相关情况，并通过充分交流获得其支持和帮助，促使问题得到妥善解决。
（五）做好测试评估，编制好后续审计工作底稿
后续审计中，应对已采取的各项措施应进行评估，对控制风险重新进行评估。首先，对已经整改问题的真实性、有效性进行审查；其次，对于还没有整改问题进行重点审查，并找到原因，督促有关人员尽快整改。如果在规定的整改期限内，被审计单位仍然没有把问题整改到位，那么就要将此作为是后续审计的重点。如果是被审计单位故意不进行整改，那么就要在进行审计意见交换的时候，督促其整改，并把整改责任落实到位；如果是因为一些历史遗留问题等客观原因，对问题没有整改到位，那么可以在对问题进行说明之后，对整改方案进行修改，提高其实用性；最后，被审计单位以审计回复的形式产生的书面记录、对于整改问题的重要问题、各项检查取证资料以及与此相关的复印、记录等资料，都要进行收集归档保存，以作为后续审计的资料。
（六）提交后续审计报告
对后续审计报告进行提高的提交的目的是，可以让高层管理者对被审计单位整改之后的现状，还有重新评估的风险程序进行深入的了解，提高审计结果的透明度，明确审计责任，有效地防范审计风险。后续审计中的审计发现、风险重估结果、被审计单位的整改情况都应该列示在后续审计报告中。
参考文献：
审计反馈问题整改工作方案 第9篇
（一）搞好审前调查。了解被审计单位的经济性质、管理体制、机构设置、人员编制，财政财务隶属关系或国有资产监督管理关系，职责或经营范围，被审计人员的职责及工作分工，经济目标或指标的完成情况，财务会计机构及其工作情况，相关内控制度及其执行情况，以往接受审计及检查情况，所属单位及其基本情况。搜集被审计单位所适用的财经法规和规章制度。注意广泛听取意见，以便确定审计重点。
（二）制定审计实施方案。审计组根据审计工作方案和审前调查情况制定审计实施方案，实施方案要突出所审内容，确定审计重点和延伸审计单位，明确分工，责任到人，严格落实各项审计质量控制。审计过程中遇有重大事项或人员调整，应变更审计方案，并履行必要的审批手续。
（三）审计组于实施审计3日前将审计通知书送达被审计单位和被审计领导干部本人，并要求单位搞好自查，写出书面自查报告，领导干部本人要写出任职期间的经济工作总结，并界定对问题应承担的责任。
（四）审计组进点要开好单位班子成员、中层干部和下属单位主要负责人及其他有关人员参加的进点座谈会，讲明审计目的和内容，听取自查情况及单位机构设置、人员编制和财务收支等情况介绍，被审计的领导干部宣读自己任职以来的工作总结。张贴审计公告书，设立举报箱。与被审计单位及被审计领导干部分别签定双向承诺书。
（五）审计组长根据方案进行审计分工，各成员应明确责任，认真实施审计，记录好工作底稿和审计日记，整理好取证材料，做到真实、全面、规范、准确，并交审计组长审核把关。
（六）审计组汇总审计情况，写出审计报告并向分管领导汇报，做到重点问题未查清的不离点，未摸清资产真实情况的不离点，审计范围和内容达不到规定要求的不离点，审计工作底稿不完整的不离点。审计报告应征求被审计单位和被审计对象的意见。
（七）审计组将审计报告、审计方案等档案所需材料送局法制科复核后，将审计情况和被审计单位、被审计人提出的意见一并通过定案会向局领导汇报，经局领导审核通过后出具审计结果报告，下达审计决定。需要移交的，向有关部门送交移送处理书。
审计反馈问题整改工作方案 第10篇
一、营业部权限管理整改情况
我部严格权限管理，加强日常柜台复核，妥善保管业务印章，严格柜台业务操作流程。对不符合《柜台委托业务标准化条例》中的关于客户临柜办理业务的规定，我部将在今后的业务办理中杜绝此类情况的发生，严格按照《柜台委托业务标准化条例》进行业务授理。对客服主管权限管理不严格问题，我部严格按照《交易系统操作权限管理规定》的日常管理原则进行权限管理，柜台人员具有操作权限，客服主管具有复核权限，做到权限分离，规避业务办理风险。对于业务办理过程中出现的部分单据未填写或填写不完整问题，我部组织相关人员重新学习《客户资金账户管理标准化条例》和《柜台委托业务标准化条例》，重新梳理业务办理过程中单据的填写，规范业务办理手续，通知缺少资料的客户临柜补齐相关资料。出现使用开户业务专用章对外签订电话录音系统购销协议不符合规定的用章情况，我部严格按照《业务印章管理办法》的相关规定，做到专章专用，专人管理，将在今后的日常工作中杜绝发生此类问题。
二、影像系统电子档案管理整改情况
我部进一步加强影像系统电子档案的管理，对于单据填写不完整，部分影像未拍摄彩色身份证的问题，我部将在影像复核中严格把关，对于不符合规定的影像，及时退回，补齐相关资料。对于部分未拍摄彩色身份证的影像，要求客户前来补齐相关资料。我部将实行三级复核制度，在开户影像工作中，难免会出现小问题小错误，复核做为最后一道关口，关系到全天影像工作的质量与成果。为确保影像质量，我部在总公司二级复核的基础上，再添加一次，使二级变为三级，即：一个影像要经过拍摄者自审，复核者二审，最后由影像工作负责人再审一次，以确保所拍影像最后提交时不出现任何问题。
三、新增客户规范管理整改情况
我部加强新增客户申报管理，对于员工开发的新增客户，我部启用公司新下发的《营业部员工开发新增客户申报表》，严格落实监管部门和公司《员工开发新增客户管理办法》的新增客户确认流程，进一步完善营业部对于新增客户预约确认的工作，在确认单上必须有回访人员确认签字。
四、经纪人信息整改情况
我部加强经纪人信息管理，一是整理现有经纪人信息，对解除合同的经纪人做了资料归档，对新进经纪人信息进行资料添加。二是要求在职经纪人到营业部照相，留存电子照片。三是对在职经纪人资格证号进行一一确认。四是对在职经纪人资格证号和照片进行一一对应，并在营业部现场进行公示。
五、客户回访整改情况
客户（）以及（）回访接听电话人为男性，我部回访人员没有对其进行身份的确认，针对这个问题，我部会对其进行二次回访，并在以后的回访过程中，一定要对客户身份进行核实，保证回访的质量。同时确立回访小组新增客户回访、重要客户回访以及普通客户回访工作的责任人，确保做好客户回访工作。
六、档案整改工作情况
我部针对审计提出的问题，从2012年3月19日起参照客户档案管理标准化条例进行全面整改。一是年内有望选新址，改善工作环境及档案室的环境。二是检查中发现个别档案未找到，继续安排人员查找。三是检查中发现无档案清册，没有档案清册来记录客户的具体存放地点、存档数量、存档时间以及目前档案状况。我部决定第一步先从去年总公司审计后责成整改的档案着手，完善档案清册，然后继续完善历史遗留问题的档案清册。总之，我部按照总公司的要求，加强客户档案的系统化管理，解决以上不完善的问题，查找未找到的档案，建立明细的档案清册，明确营业部档案存挡数量及明细情况。
七、电脑部整改情况
审计反馈问题整改工作方案 第11篇
市四届_会第九次会议审议了，并作出了。市政府高度重视市_会审议意见，召开专题会议，研究部署审计整改工作，要求各部门单位强化审计整改职责，采取有效措施，切实纠正审计查出的问题。同时，要求突出长效机制建设，完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，防止类似问题再度发生。各相关职责单位高度重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，明确审计整改工作职责，落实审计整改工作措施，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。
截至10月底，中反映应整改的问题27个，已整改到位21个，涉及单位26个，正在整改的问题6个，涉及单位5个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家，刑事拘留16人，取保候审12人，批捕1人。追回家电摩托车补贴资金万元，取得了较好的整改效果。
审计反馈问题整改工作方案 第12篇
根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》(国烟审〔2013〕117号)、公司《关于印发审计整改工作实施方案的通知》要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制订本方案。
一、整改内容
本次审计整改的内容包括2010年、2011年、2012年国家局组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计(包括自查、复查、国家局重点检查)、工程项目审计(含国家局直接审计和授权审计)，外部审计机构、财政部门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预算执行审计、经济责任审计、工程项目审计、物资采购审计、宣传促销审计发现和披露的问题，以及审计检查中明确提出的需要关注的事项、管理建议书中提到的相关问题。
二、整改标准
以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。
一是涉税方面，少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进行补缴;二是涉及主辅关系方面，无偿占用主业资金、资产的，一律进行收回或收取相应的资产使用费;三是涉及职工利益方面，工资外列支工资性支出的一律调入工资列支，为职工承担建房成本费用的一律收回;四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、
长期闲置的，一律进行权属办理和资产清理;五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进行梳理修订，制度执行不到位的加强制度落实的监督检查;六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。
三、组织领导
厂部成立审计整改工作领导小组
组长：sss
副组长：dddfffhhh
成员：财务、审计以及各相关业务部门负责人
领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。
负责审计整改工作的组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好具体问题的整改落实工作。
四、工作安排
审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。
(一)梳理核对阶段(4月20日—6月10日)
1、财务、审计部门收集、梳理。
财务部门收集梳理2010年以来年报审计、外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其他方面的审计问题由审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议，并将问题分解表于4月25日前反馈至各责任部门。
2、各部门核对、自查。
各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，对各问题点的整改情况以国家法律法规
和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整改到位的事项详细说明原因等，将自查整改情况按要求填列《审计问题及整改情况自查表》(见附件)，经部门负责人签字确认并对自查结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室(同时报送电子材料)。
3、报公司审核确认。
由厂审计整改工作领导小组办公室汇总自查整改情况，形成厂部自查整改总报告，经厂领导签字确认后，于2013年5月10日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。
(二)整改落实阶段(6月11日—7月31日)
厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。
各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。
一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓紧落实。
对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报公司审计整改工作领导小组进行协调处理。
厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。
各部门将整改情况形成整改报告，于7月25日前报厂审计整改工作领导小组办公室，由其汇总整改情况并将整改总报告于2013年7月30日前以正式文件报公司审计整改工作领导小组办公室。
(三)重点抽查阶段(8月1日—9月10日)
厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交厂部进行严肃处理。
整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。
五、工作要求
(一)加强领导，提高认识。
各部门要深刻认识行业的特殊性和审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，站在维护行业体制和发展大局的高度，认真对待此次审计整改工作。
各部门主要负责人是本次审计整改工作的第一责任人，全面负责本部门的审计整改工作，切实加强对整改工作的组织领导,做到思想上更加重视，行动上更加自觉，措施上更加有效。
对整改难度较大的问题主要负责人要亲自参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况，集中力量抓好落实。
(二)健全组织,落实责任。
各部门要指定专门联络人员，抓好具体问题的整改落实。
本次审计整改工作的责任主体为各业务、财务部门，各部门要针对存在问题，进一步制订完善整改方案，细化整改措施，确定整改责任人，限定整改时限，并将整改情况纳入考核，确保审计问题整改落到实处。
(三)认真落实，积极整改。
各部门要按照整改要求，积极行动，不得以任何理由回避或拖延，对存在的问题要本着实事求是、依法依规的原则逐项整改落实。
领导小组办公室要加强与业务、财务部门的沟通联系，及时掌握整改工作情况，督促整改工作进度，
指导和会同整改部门研究解决整改过程总遇到的难题，重大问题及时提交领导小组研究解决，共同推动审计整改工作的深入开展。
(四)加强督查，严格考核。
为确保整改落实到位，厂部将从7月份起对整改情况按月进行跟踪督查，并将督查结果纳入月度工作目标考核，对不能按时保质完成整改且无充分理由的，除扣减月度考核得分外，由部门一把手向厂办公会进行专题报告，以强化整改的执行力度，提高整改率。
各部门要按照国家有关法律法规和行业及公司的相关要求，对照检查产生问题的根源，举一反三，进一步健全完善制度体系，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生;对屡查屡犯、屡禁不止的问题部门，要加大责任追究力度;对未解决的重大问题，要深刻剖析原因，实施重点督办。
同时，要注意实事求是的解决制度不适应和失效的问题，加强制度执行监督考核，完善各项监督考核机制，促使制度执行更加科学、规范、有效，不断提升企业科学管理水平和严格规范水平。
审计反馈问题整改工作方案 第13篇
一、基本情况
丁河镇辖29个行政村，万人，农村党员1049名，3000人以上村2个（丁河村、邪地村），1000-3000人的村12个（茶峪村、简村村、木寨村、奎文村、大沟村、宣沟村、凤山村、庄口村、北峪村、陈阳村、瓦房村、蒲塘村），1000人以下的村15个（东岗村、上店村、大竹园村、龙庄村、虫蚜村、寺山村、马蹄村、秧地村、木瓜村、黄草村、古峪村、德胜村、楸树村、蝎子村、大林村）。
本次换届难点村1个（丁河村）地处集镇，支书、村主任历史分设；涉及扫黑除恶村1个（邪地村）支部书记受党内严重警告处分，处分影响期2018年11月-2020年3月，影响期已满；软弱涣散村1个（龙庄村）已于2020年5月整顿到位，并顺利接受市县验收；支书、村主任分设村5个（东岗村、奎文村、丁河村、大林村、蝎子村）。
二、前期工作情况
我镇于2020年9月30日上午召开全镇村级组织换届动员会和培训会，根据全镇29个村不同选情，分11个指导组，由班子成员带队深入各村，详细摸排新一届村“两委”预备人选情况，特别是支书、村主任“一肩挑”人选情况，做到换届前各村矛盾消化到位、经济审计到位、人员确定到位、重点难点村整顿到位。目前，根据走访摸排、分析研判情况，实现29个村支书、村主任100%“一肩挑”没有问题，满员换届、足额当选没有问题，每村至少保证1名妇女干部没有问题，35岁以下优秀年轻干部占比较上届提高20%没有问题，具体情况汇报如下：
一是指导与考察同步。镇成立11个指导组，在进村指导换届的同时，负责对所指导村换届意向人选进行考察。对到届超龄3个支部书记、10个委员逐人谈话，做好退职待遇宣传和思想稳定工作，保证既能平稳退职，又能积极参与做好这次换届工作，像丁河村支部书记退职后，由原村主任庞文成（51岁）自然形成“一肩挑”；蒲塘村支部书记退职后，推荐在西峡经商，人脉较广、群众基础良好的马广献同志（44岁）作为支部书记、村主任预备人选，保证该村换届平稳有序；宣沟村原支部书记退职后，由原在郑州经商，现回村工作的张中会同志（55岁，2018年换届当选村委会委员）作为支部书记、村主任预备人选。这三位预备人选符合支部书记“四有四带”标准，且群众基础好，年富力强，工作热情高，发展思路清。
二是调优与配强同步。奎文村原村主任经过做思想工作和近几年与现任支部书记工作磨合，工作配合默契，明确表态退出村主任竞选，全力支持现任支部书记工作，继续留任在村任委员（享受正村级待遇）；大林村现任村支部书记为机关退休干部下派到村任支书，当前因家庭困难，不能继续任职，现任村主任通过两年多的锻炼，已能胜任支书职务，且群众基础较好，保证在换届中能够实现“一肩挑”；蝎子村与大林村相似，现任支书为机关下派在村参选干部，按照这次方案要求，不能继续在村任职，现任村主任姬爱荣（女）能够作为支书预备人选，实现“一肩挑”，新进委员1名王锋（38岁，大专，扶贫专干）；东岗村原支部书记去年因个人原因已辞职，现任村主任于今年6月份预备党员转正，已具备支部书记参选条件，群众基础好，工作热情高，能够实现一肩挑。
三是摸排与整顿同步。经过前期摸排及市反馈情况，我镇换届选举重点难点村7个（邪地村、龙庄村、丁河村、简村村、马蹄村、秧地村、奎文村），针对各村具体情况，已逐村建立问题整改台账和整改方案，明确整改专班和整改时限，10月14日前全部整改到位。
其中，扫黑除恶涉及村（邪地村），原涉及黑恶势力人员9人，已全部伏法服刑，现任支部书记（庞国顺，58岁，2012年任支书至今8年，一肩挑）因教育不到位，受党内严重警告处分，处分期已满，该同志群众基础好，工作能力强，发展思路清，选举无困难；软弱涣散村（龙庄村）已于5月份整顿到位，现任支部书记（李准，51岁，中专，2005年任支书至今15年，一肩挑），目前该村村情稳定，各项工作有序开展，选举实现“一肩挑”无困难。
其余4个村主要涉及村级巡察问题，例如简村1、4、9、14四个组账目不公开，马蹄村一蓄水池对外承包不公开，秧地村虚支河道清理费，奎文村存在白条入账等问题，我们成立以镇纪委、财政所、农业中心为骨干的专项审计小组，对这4个问题村进行重点审计、延伸审计，确保10月14日前矛盾消化、问题清零、群众满意，同时，形成审计报告和整改落实情况报告，邀请县换届审计专班验收。
四是研判与化解同步。镇党委实行三天一碰头、一分析、一研判，对29个村逐村听汇报，逐指导组将进村入户走访座谈了解情况形成考察报告，确保摸排情况真实、有效、全面、准确，同时对一些选情稍复杂的村动员退休干部、退职村干部、在外工作人员和家族有影响力人员通过各种关系，进行网格化摸排，确保确定的意向人选能够顺利当选，特别是实现“一肩挑”，像奎文村宗族势力对换届影响较大，我们就采取这种办法，逐人化解，逐家族化解，目前情况较为理想，能够实现组织意图；丁河村、大林村、蝎子村等我们也是采取这种办法，分化进行；庄口村现任支部书记、村主任张景合，因工程欠款，纳入失信人员名单，但该同志群众基础较好，工作热情高，参选意识强，我们已与该同志座谈，分析当前形势，要求其在10月20日前采取一切办法，将失信问题化解掉，确保能够在选举时不受负面清单审查影响。
三、当前工作情况
今年的村级组织换届工作，可以说是形势严、时间紧、任务重、责任大。我们在市委、县委的坚强领导下，镇村同心，统筹谋划。
一是紧贴中心。按照省委、市委、县委工作要求，立足我镇实际，从细处着眼，从小处着手，从实处着力，细化方案、强化责任、消化矛盾，目前我们已确定“两委”意向人选，29个村支书、村主任全部能够实现“一肩挑”，坚决实现组织意图，上级要求。按照大稳定小调整、先完成换届目标再调优班子的原则，现任23名支部书记继续留任，新提名6名支部书记意向人选（东岗村、丁河村、宣沟村、蒲塘村、大林村、蝎子村）已完成初步考察和预审。
二是紧贴群众。镇派考察组按照换届方案对意向人选年龄、身份、学历、性别及负面清单的要求，考察组对所有村意向人选情况100%走访党员，100%走访群众代表、村组干部及社会名人，充分征求他们意见建议，在已完成的25个村支部委员推荐中，达到组织推荐与党员和群众代表推荐情况相一致。支书中，摸排意向人选平均年龄55岁，大专以上学历1个（陈阳村叶建春），中专/高中20人，初中8人；委员平均年龄48岁（较上届下降4岁），其中35岁及以下8人，大专以上学历7人，妇女干部32人。
三是紧贴方案。按照换届工作方案要求的时间节点和工作程序，已完成一请示、一批复、一批复公示、部分党员不计算在应到会人员的请示及批复。29个村制定了5年发展规划，截止10月13日下午6点，有25个村已完成党员和群众代表推荐工作。待今天上午4个村双推完成后，拟定于今天下午召开党委会，研究29个村支部委员会候选人初步预备人选，并将名单通报各村。党员大会正式选举19个村定在11月8日进行，10个村定在11月9日进行。截止10月13日，29个村级经济审计正在进行，其中5个村已完成审计工作。计划10月20日前完成29个村审计工作，10月26日前公示到位。
审计反馈问题整改工作方案 第14篇
整改情况：已完成整改。截至2024年3月20日，已整改607397120元，已整改完成100%。勐腊县财政局已向县人民政府提交《勐腊县财政局关于给予盘活2023年及以前年度上级转移支付结余指标的请示》，申请盘活勐腊县2023年及以前年度上级转移支付结余指标共计1503714409元，2024年2月4日已收到《勐腊县人民政府关于同意盘活2023年以及以前年度上级转移支付结余指标的批复》（腊政复〔2024〕35号）。
审计反馈问题整改工作方案 第15篇
（一）政策贯彻落实未到位方面整改情况。
1.关于“公立医院医疗服务价格联调落实不到位”的整改情况
整改情况：已完成
主要措施：截至6月20日，全县所有公立医院均已完成医疗服务价格调整，涉及多收费用已全部追回。
2.关于“未制定紧急就医的具体规定”的整改情况
整改情况：已完成
主要措施：针对永嘉蛇伤专科门诊部紧急就医报销问题，我局通过多次上门服务，目前已将永嘉蛇伤专科门诊部纳入医保定点医疗机构。
3.关于“软件正版化政策执行不到位”的整改情况
整改情况：已完成
主要措施：已于6月28日制作软件正版化申请表，向永嘉县使用正版软件工作领导小组办公室备案。同时加强正版软件的推广使用，确保今后全员配置正版软件。
（二）内控制度不健全，管理不规范。
1.关于“公务接待管理不规范”的整改情况。
整改情况：已完成
主要措施：在知晓问题后，我局迅速行动，核对公务接待报销件。目前已针对缺少的相关清单、函、审批表等材料进行整改。同时，通过组织科室人员学习相关制度，进一步规范和加强公务接待工作，防止类似情况再次发生。
2.关于“差旅费报销不规范”的整改情况
整改情况：已完成
主要措施：对20xx年以来涉及交通费、差旅费有关情况进行全面排查。对相关人员进行批评教育，并开展业务培训，组织全员对财务制度进行学习，要求严格按照《关于印发永嘉县机关工作人员差旅费管理规定的通知》（永财行〔20xx〕529号）文件规定执行。
（三）医保基金支付管理不到位
关于“单味不予支付中药纳入医保基金结算”、“支付部分不符人员医保待遇”、“支付医院违规收费项目医保待遇”、“医保支付死亡后人员医疗费用”的整改情况。
整改情况：已完成
主要措施：
一是针对审计报告中披露的问题举一反三，发放问题清单，让医院开展自查，并于5月底至6月初陆续通知各医药机构要求足额退回违规资金。
二是加强审核工作。已重新梳理内部审核标准，并加强审核组人员培训。
三是深挖问题线索，严厉打击欺诈骗保，目前已行政立案7起。
（四）信息系统存在漏洞
关于“大病保险核算存在缺陷”、“信息系统设置调整滞后”的整改情况
整改情况：已整改
主要措施：自20xx年2月1日起，我县将老旧的医保信息系统全面更换，已上线全市统一的医保信息系统。经测试，大病保险费用核算均已按政策实施，人员变动分段核算计算规则已调整到位。同时，今后医保政策变动涉及的系统调整将由市局统一进行，确保全市同步完成。
（五）其他问题
1.关于“固定资产管理不规范”的整改情况
整改情况：已整改
主要措施：我局已在4月19日对固定资产进行全面盘点核对，厘清底数。同时确定专人负责该项工作，做好定期核对盘点。
2.关于“差旅费超预算支出”的整改情况
整改情况：已整改
主要措施：加强对预算支出的管理，不超预算安排支出。同时，今后在编制次年预算时，要科学测算资金，精准编制预算。
审计反馈问题整改工作方案 第16篇
整改情况：正在整改。截至2024年3月20日，已整改19797203元，已整改完成%，待整改106278757元。在2023年防风化债工作中拨付勐腊（磨憨）重点开发开放试验区医院建设项目资金19797203元，计划2028年3月23日前逐年化解。下一步勐腊县财政局将督促指导单位做好筹资方案，强化医院经营管理，实现事业收入、经营收入以及其他收入的增长，并根据实际情况将部分收入用于医院建设项目；并将积极筹措资金，完成年度压减一般性支出任务目标和定期盘活存量资金，将资金统筹用于消化历年平衡预算的上级专项资金缺口；制定资金支付计划，按计划将项目资金逐年纳入预算安排，坚决整改落实到位。
审计反馈问题整改工作方案 第17篇
对审计查出的问题，我公司高度重视，制定相应的整改方案，明确工作职责，确定专人负责，对报告指出的问题进行了深刻的剖析和认真细致的研究，并逐条进行整改。现将相关工作汇报如下:
一、具体问题的整改情况
1、关于现场缺少安全警示、温馨标语
经查，我公司部分现场警示标识及温馨提示标语缺失，未达到该有的警示效果。针对检查出的安全隐患问题，及时制定整改措施、落实责任人，限期进行整改。做好安全生产专项整治、检查和日常巡查工作
2、关于公交车停车场的灭火器未规范摆放
消防设施定期巡查，并按期填写巡查表，进项消防培训工作，保证消防用具正确使用无阻碍，从而提高消防安全意识，加强消防设施器材维修保养及合理安置点，并按期为灭火器完成年度检测 。
3、关于西拓公交车停车场未设置栏杆，存在安全隐患
严格要求施工组织对西拓公交车停车场进行栏杆的设计及位置的规划，规范审批程序。对照方案中制定的安全技术措施，着重检查落实的请况。
二、整改措施
（一）提高思想认识。今后的工作中，我们将做好安全事故防范工作，定期进行的安全隐患自查自纠活动，杜绝各类事故的发生，
（二）严明工作纪律。把工作做到制度化、规范化、标准化。在检查中提出的安全隐患问题要监督加快整改，把隐患消灭在萌芽中，减少安全生产事故的发生。
审计反馈问题整改工作方案 第18篇
一、指导思想
坚持以科学发展观和党的十七届七中全会精神为指导，按照在“教育中培养、参与中塑造、环境中熏陶、管理中强化”的方针，以社会公德和市驻地教育为重点，在政府网和纪检监察网设立专栏，广泛征集群众对机关作风、行政效率、服务水平等方面的意见和建议，由群众对各部门干部作风、服务态度、办事效率、服务质量、依法行政、廉洁勤政、政务公开等工作进行评议，以此促进干部作风转变。
二、评议范围
根据要求，以具有经济和社会管理、行政执法、公共服务职能以及与人民群众生产生活关系密切的部门单位和行业为重点评议对象，确定58个参评部门单位和行业，按照职能性质相近、以主要职能为主的原则，分为以下三类：
（一）经济和社会管理类（共18个）：区发改局、区经贸局、区民政局、区财政局、区外经贸局（招商局）、区人事局、区劳动和社会保障局、区科技局、区文化局、区体育局、区_、区农业局、区水务局、区林业局、区_、区经管局、区畜牧兽医局、区地震局。
（二）行政执法类（共18个）：区交通局、区建设局、区公安分局、区司法局、区国土资源分局、区审计局、区环保局、区国税局、区地税分局、区工商分局、区质监分局、区食品药品监管分局、区安监局、区物价局、区城市管理行政执法局、区烟草专卖局、区 规划分局、区房管局。
（三）公用服务类（共22个）：区人口和计划生育局、区教育局、区卫生局、区_、区旅游局、区公路局、区邮政局、__区供电部、区移动通信公司、区联通公司、区电信公司、区工商银行、区农业银行、区中国银行、区建设银行、区商业银行、区农村信用联社、区供排水总公司、区煤气公司、区人民保险公司、区人寿保险公司、区太平洋保险公司。
三、评议内容
按照政风行风评议要紧紧围绕党委、政府中心工作，与政风行风建设的重点任务相结合，与切实解决影响经济发展和社会稳定的突出问题相结合，与认真解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题相结合的要求，着重从以下4个方面进行评议：1、履行职责、依法行政情况；2、执法公开、公正、公平情况；3、落实党风廉政建设责任制和纠风工作责任制，解决损害群众利益的突出问题情况；4、转变工作作风、规范服务行为、提高服务质量和提高工作效率情况。
采用网上调查的评议形式，分为“满意”、“基本满意”、“不满意”和“不了解”四个等次。社会各界可登录__政府网或__纪检监察网直接进行评议。
四、方法步骤
本次活动从20__年11月20日开始到2013年2月20日结束，为期3个月，分为四个阶段进行。
（一）宣传发动（20__年11月20日—11月30日）
成立政风行风评议工作领导机构及其办事机构，召开全区网上评机关活动动员会议，对全区政风行风评议工作进行安排部署。
（二）查找问题（20__年12月1日—12月20日）
通过设立意见箱、开通热线电话和专题网页、发放调查问卷、召开各界代表座谈会等多种方式，广泛征求社会各界的意见、建议，深入查找机关干部作风方面存在的问题。同时，认真梳理归纳，深刻剖析、查找问题的根源。
（三）集中整改（20__年12月21日—2013年1月31日）
1、做好汇总工作。由纪委监察局统一组织人员，梳理社会各界对参评部门单位和行业提出的意见、建议。
2、通报评议情况。全区网上评机关活动领导小组进行评议情况通报，反馈群众的意见和建议。区纠风办以书面形式向各参评部门单位和行业反馈评议情况。
3、制定整改方案。参评部门单位和行业要针对群众提出的意见、建议，制定整改方案，提出整改期限，写出整改报告，于2013年1月底前报区纠风办。区纠风办将适时组织评议代表对参评部门单位和行业的整改情况进行明查暗访，督促参评部门单位和行业切实将问题整改到位。
4、总结全区评议工作。由区纠风办向区委、区政府报告全区网上评机关活动开展情况，并将评议结果纳入2013年行风政风评议。
（四）总结提高（2013年2月1日—2月20日）
认真开展一次“回头看”，查缺补漏，进一步巩固、扩大活动成果。将参评部门单位和行业的评议结果以书面形式抄送区组织人事部门或上级业务主管部门，作为考核部门及其领导班子能力和政绩的重要参考依据。
五、工作要求
（一）加强领导，精心组织 。各参评部门单位和行业要把加强政风行风建设、开展网上评机关活动摆上重要日程，认真落实党委政府统一领导、部门和行业各负其责、纠风部门组织协调、社会各界广泛参与、新闻媒体有效配合的领导体制和工作机制。区纠风办要牢固树立政风行风建设常抓不懈的思想，精心组织，加强指导，切实把民主评议工作落到实处，确保政风行风建设取得新的成效。
审计反馈问题整改工作方案 第19篇
整改情况:正在整改。截至2024年3月20日，已整改753161元，已整改完成%，待整改1709839元。其中教体局已整改681161元，未整改605905元，因涉及司法程序，以及债务人收入较低，无法一次按判决归还欠款，导致整改时效超期，预计在2024年12月底完成整改；勐腊镇人民政府已整改0元，未整改1096034元，收回2616元，但未上缴财政，因该问题涉及时间久，原管理资料人员更换频繁，勐腊镇组织会计人员查阅原始会计档案，重新清算相关数据，入户走访后了解到之前承包合同有争议，现按村民意愿居民提出要求从新测量土地，并以承包土地的方式按亩来收取承包费用，财政所将相关材料报勐腊镇党委研究讨论，2024年2月2日勐腊镇党研究讨论同意以每亩30元来收取承包金。请专业测量团队测量涉及亩数，重新签订承包合同，收取承包金，预计2024年12月底完成整改。林草局已整改72000元，剩余7900元，通过电话沟通，入户走访方式继续加大催收力度，预计2024年9月底完成。勐腊县财政局督促3家单位成立以主要领导为第一责任人的工作领导小组，制定催收计划，明确责任人及上缴期限，确保非税收入应缴尽缴；通过对相关责任人下达催缴通知书、电话沟通和入户走访等方式加大催收力度，对拒不交款的情况提交司法机关，通过司法程序解决，确保整改工作落到实处，原整改期限为2023年12月14日，由于各单位未及时上缴现申请将此问题整改期限延期至2024年12月31日。
审计反馈问题整改工作方案 第20篇
整改情况：已完成整改。截至2024年3月20日，已整改8468066元，已整改完成100%。勐腊县财政局已向县人民政府提交《勐腊县财政局关于给予盘活2023年及以前年度上级转移支付结余指标的请示》，申请盘活勐腊县2023年及以前年度上级转移支付结余指标共计1503714409元，2024年2月4日已收到《勐腊县人民政府关于同意盘活2023年以及以前年度上级转移支付结余指标的批复》（腊政复〔2024〕35号）。
审计反馈问题整改工作方案 第21篇
一、居家养老服务方面
1、关于“政策标准与实际操作有差距”的问题
由于全区范围内各镇、街道经济发展很不均衡，符合居家养老区级扩大服务补贴的对象也是疏密不一。针对目前存在的问题，一是督促各镇、街道、莘庄工业区不断提升居家养老服务能力，努力满足地区老人的居家养老服务需求；二是深入调研，调整制定新的养老服务政策。今年年内我们将在综合考虑各地区老年人口总量、年龄分布、经济收入等因素的基础上，制定出台符合我区发展需求的养老服务政策，对区级扩大服务补贴对象的范围作相应调整。
2、关于“现有养老服务需求评估体系缺乏系统性”的问题
由于受条件限制，我区的养老服务需求评估工作一直由街镇属地化操作，在把握评估标准上存在一定的差异。目前，区政府和有关部门均十分重视此项工作，积极落实各项措施，切实做好养老服务需求评估工作。一是落实经费，区财政已将评估经费列入年度预算（2012年全年评估经费预算为68000元），为居家养老服务需求评估的开展提供经费保障。二是转变模式，引入第三方社会组织——闵行区为老服务中心参与评估工作，推进全区范围内评估工作公正、公平和规范。评估过程将认真贯彻落实《社区居家养老服务规范》和居家养老需求评估有关政策，正确把握评估标准、真实反映服务对象的实际情况，让真正有需求、符合助老条件的老年人享受到政府的惠老政策。
3、关于“缺乏具备专业素质的服务工作人员”的问题
养老服务队伍整体素质不高、专业人员缺乏是目前整个养老服务行业所面临的共性问题。由于助老服务员待遇低、社会认可度不高，无法吸引和留住高层次专业技术人员，我区的助老服务员主要来自于本地区的富裕劳动力、“4050”人员、外来媳妇等，普遍存在着文化水平不高、专业技能较低的状况，我们将从三个方面入手，积极提升服务员队伍的整体素质。一是加强业务培训。落实新上岗服务员的岗位培训，2012年区财政局预算安排助老服务员培训费共52500元（350元/人*150人）。进一步加强服务员的专业技能培训，提升专业服务水平；二是完善激励机制，鼓励服务人员争先创优，增强做好服务工作的自觉性；三是推进居家养老服务社会化，以政府购买服务的方式委托社会组织提供专业化服务，进一步提升服务能力。
二、社区助餐服务方面
1、关于“助餐点配置不均衡”的问题
截止年末，我区共设立了45家助餐点，分布在全区13个街镇，大部分是在城市化发展较快的街镇。近年来，农村地区空巢老人数逐年递增，对助餐服务需求也在不断增长，对这一现象我们已有所关注，但助餐点的建设不仅要考虑到老年人的需求，还需要依托社会资源作为支撑。区、镇政府也在想方设法挖掘资源，设立助餐点，满足老年人的助餐需求。年马桥镇金星村依托村委会和综合性老年活动中心新建了一个综合型助餐服务点，解决了附近农村地区困难老人的助餐问题。2012年规划中新建的2家助餐点都将在农村地区。今后，助餐点过于集中于居民区的情况将得到改善，将有更多农村的老年朋友享受到助餐服务。
2、关于“助餐点标准化建设与运作缺少持续评估推进机制”的问题
按照现行的政策规定，助餐点的建设和运作补贴均按助餐点新建时的设置类型予以定额补贴，而客观上助餐点的供餐能力也会发生较大变化，现行的补贴方式在一定程度上制约了助餐点提高供餐能力的积极性。为进一步转变工作思路，改进补贴机制，促使助餐实事更为健康、有序地发展。2012年，我们拟在助餐点运作补贴中试行考核机制，通过对助餐点硬件设施、服务质量、供餐能力、老人满意度等方面的调查，综合确定各助餐点的补贴定额，使助餐补贴制度更符合实际，更有利于助餐服务工作的长远发展。
审计反馈问题整改工作方案 第22篇
一、提升监督思路，大力营造履职氛围
市_会更新监督理念，针对目前监督工作面临的新形势、新问题，拓展工作思路，依法行使监督权，营造了良好的履职氛围。
一是克服“无欲无求”的观念，树立“有为有位”的意识。在人大工作的老同志比较多，存在“船到码头车到站”、“不求有功、但求无过”等“无欲无求”的消极思想。这些思想缺乏对人大地位、性质的充分认识。地方人大及其常委会是国家权力机关，是民主法制建设的第一线，代表人民行使权力。既然人民信任我们，把权力赋予了我们，我们就应该牢记人民的重托，保持积极向上、奋发有为的精神面貌和公正无私、坦荡豁达的心态，“在其位，谋其政”，围绕中心，服务大局，认真履行监督职责。
二是克服“自娱自乐”的观念，树立“胸怀全局”的意识。有的同志缺乏全局意识，患得患失，认为“人大不干不好意思、干多了没啥意思、干一点意思意思”，把人大监督工作狭隘地定位于“自娱自乐”。其实，人大工作是党的工作的重要组成部分，与党的其它工作紧密联系。抓好人大监督工作，必须坚持党的领导，人民当家作主，依法治国三者有机统一，把监督工作放到推进民主法制建设的全局中去把握，放到促进改革发展稳定的大局中去思考，在议大事、谋全局中做到敢于监督、善于监督。
三是克服“虚软指标”的观念，树立“阳光监督”的意识。过去，人民群众很少直接监督人大，人大工作缺少压力，人大监督工作处于“虚软指标”状态。近年来，市_会按照监督法的要求，建立了“三公开”公示制（公开监督计划、监督内容、监督方案）、_会组成人员审议发言通报制（将每次_会会议组成人员审议发言以简报的形式下发人大代表）、人大代表及公民列席_会会议制（每次常委会会议邀请5—7名人大代表和公民列席会议）、人大代表向选民述职等一系列制度，主动接受人民群众监督。
二、突出监督重点，全力推进科学发展
人大监督工作线多面广，如果面面俱到，往往会影响监督效果。只有突出重点，才能使监督工作更有深度、更具实效。近年来，市_会紧紧围绕市委中心工作，把事关经济社会发展大局、人民群众切身利益、社会普遍关注的热点难点问题作为监督重点，增强了监督工作的针对性和实效性。
一是围绕经济社会发展大局，深入开展调研。常委会紧紧围绕市委“建设中部强市”的目标和“一区两带三极”战略等中心工作深入开展调查研究，撰写了一批高质量的调研报告，提出了许多有分量的建议，得到市委高度重视和社会普遍认可。年5月，市_会组织部分常委会组成人员及有关工委负责人赴广东、广西等地工业园区，就园区经济发展问题进行学习考察，并以市_会党组的名义向市委报送了《打造工业园区新优势，推进园区经济大发展》的调查报告。市委高度重视，整合优势资源，完善配套功能，促进了园区经济大发展。年6月，围绕市委建设新城区的重大部署，常委会组织部分常委会组成人员和有关部门负责人赴江苏昆山、苏州等地实地考察学习城市规划和建设经验，并形成《城市规划与建设考察报告》，市委采纳了其相关建议，积极推进新城区建设。目前，我市新城区总体规划、控制性详细规划都已完成，新城区4平方公里核心区建设已全面启动，正在有序推进。
二是围绕国计民生，进行重点监督。民生问题，民心所系。市_会不断强化对民生问题的监督，把事关民生的农村安全饮水、农村公路建设与养护等作为监督重点，督促政府落实解决。近年来，常委会围绕_水厂建得成、企业管得好、群众用得起_的目标，每年都组织部分组成人员对这项工作进行跟踪督办。市政府广辟融资渠道，创新运行机制，落实优惠政策。近三年，全市共投资2300万元，修建了10座中心水厂，分步解决了25万人的安全饮水问题，群众对此十分满意。农村公路建设是促进经济社会协调发展的保障性工程。多年来，行路难困扰着农民，制约着农村经济发展。市_会听取和审议了全市农村公路建设养护管理情况的报告，并提出了审议意见。市政府加大投入，建管并举，确保了农村公路_建一条、成一条、养一条、保一条_。近三年来，全市共投资亿元，完成通乡公路建设公里、通村公路建设885公里、落实专业养护人员90人，实现了农村公路“村村通”。
三是围绕热点难点问题，进行跟踪监督。人大监督有许多不是一次视察、检查就能够解决好的，市_会通过“监督—落实—再监督—再落实”的形式，一抓到底，督促热点难点问题得到了妥善解决。近年来，水污染防治一度成为全市人民高度关注的焦点问题。年，市六届人大一次会议将“采取得力措施，加强水污染治理”确定为重点议案。市_会决定五年治理，分步实施，每年都通过深入现场检查、集中力量整治、召开专题会议督办等形式，督促市政府及环保等部门认真落实治污工作。关停了13家污染较大的“五小企业”，投资2亿元建起了2座污水处理厂，督促12家重点企业安装了15套污染源在线监测装置。通过近几年的治理，全市大小河渠的水变清了，人民群众生活环境得到了显著改善。年我市污染物总量减排继续保持双降，经省环保部门认定，两项主要污染物化学需氧量和二氧化硫分别减排4%、6%。
三、加强预算监督，着力打造阳光财政
预算监督是监督工作的重中之重。打造“透明钱柜”，为老百姓管好政府的“钱袋子”，_会责无旁贷。近年来，市_会不断探索预算监督的方式方法，预算监督工作取得新进展。
一是强化制度保障，全面实现预算监督“三个转变”。年，市_会按照“遵循法规、结合实际、便于操作”的原则，修改《市预算监督办法》。修改后的监督办法内容更全面、程序更明确、方式更科学、有“预算才有支出”的原则更突出，使我市预算监督工作实现了实质性的“三个转变”：即在预算编制上，由总预算与部门预算分步编制向总预算与部门预算同步编制进行了转变；在预算审查上，由“一审”向“四审”转变；在预算执行上，预算的调整和变更由事后批准向事前审批转变。在此基础上，常委会于年、年又分别制定了招商引资等特殊事项借款备案制度和《关于资源枯竭城市财力性转移支付专项资金使用监督办法》，为预算监督工作提供了有力的制度保障。
二是强化初步审查，不断提高预算监督的工作实效。常委会破解专业人员缺乏的“瓶颈”，通过聘请专业人员，成立初步审查专班，采取听汇报与查“四表一书”相结合、审查总预算与审查部门预算相结合、全面审查与重点审查相结合、集中审查与进户调查相结合等办法进行初步审查。每次审查出来的问题以初步审查报告的形式向主任会议报告，市政府分管领导及财政部门负责人在主任会议之后7日内将相关问题的解决进行答复。近几年来，初步审查报告的问题和建议一般都得到了较好的解决和落实。
三是强化审计支撑，逐步拓展预算审查监督的广度和深度。常委会始终依托审计部门的力量，一方面把人大的监督重点纳入审计工作的年度计划。如常委会要求市审计局对市四大公司（城司、汇桥担保公司、盛公司、投资公司）的营运、市国资办产权收益专户、国家投资浩口镇等基本农田土地整理项目等专项资金进行了连续几年的跟踪审计。常委会在听取审计报告后，形成审议意见交市政府落实，收到了较好的效果。另一方面，注重利用审计成果。审计成果不仅是人大开展预算审查的重要依托，而且还是跟踪监督，加强整改的重要依据。在预算审查时，初步审查专班将预算执行审计结果作为初步审查的重要依据之一。主任会议和常委会审查预算执行情况时也要听取审计局对本级财政预算执行情况的审查报告。同时，我们还注重利用审计结果进行跟踪监督。对审计查出问题的整改进行了跟踪督办，形成审议意见后转交市政府办理。市政府及有关部门根据审议意见进行整改后，向常委会进行专题报告。
审计反馈问题整改工作方案 第23篇
一、及时安排部署
一是发改委成立专项工作组，切实加强整改工作的领导，领导各司其职；二是制定切实可行的排查方案，发改委制作印发了《关于加强全县工程建设领域突出问题排查问题项目整改工作的紧急通知》至各乡镇党委、政府、县直各部门、各工业城管委会、各风景区管委会和各企事业单位，安排部署整改工作。
二、落实内部科室排查职责
确定牵头科室委，领导班子成员紧急行动，各施其责，组织相关科室及时展开工作，由发改委法规科牵头，负责整改工作的组织实施和汇总,并把任务分解到了相关科室。
三、机关全体干部参与排查整改
投资科全体人员主要负责公检法司、城建环保等问题项目整改工作；产业科全体人员负责产业发展问题项目整改工作；农经科全体人员负责农、林、水、牧等方面的问题项目整改工作；社会事业科全体人员负责科、教、文、卫、体等方面问题项目整改工作；规划科全体人员负责能源、交通、通信方面问题项目整改工作，法规科全体人员负责招投标方面问题项目整改工作。做到了全委整体联动，确保全县问题项目整改工作的全面展开。
四、清理项目，查找问题
明确具体检查项目。发改委对年月日以来所有行政审批项目和3000万元以上的备案项目进行了全面清理，其中：清理年行政审批项目59个，3000万元以上备案项目8个；清理2009年行政审批项目23个，3000万元以上备案项目25个。共同协作联合排查。我委会同县政府项目推进办、财政局、审计局、建设局、规划局、民政局六个部门，组成四个检查组共20余人，对我县城西学校建设工程、建设工程、国家粮食储备中心重建工程、镇政府办公综合楼重建工程、建设工程等20多个项目的立项、环评、规划设计、用地预审以及资金拨付，工程建设质量等方面进行了重点抽查，督促项目业主及时落实整改措施，确保整改工作落到实处。及时查找出的主要问题：一是部分建设项目未严格按照基本建设程序履行全部报批手续，存在手续不齐便开工建设的情况；二是部分建设项目虽然已经完成工程招投标，但未及时办理招标后续备案手续和施工许可证；三是个别项目在备案后，审批部门虽已通知业主应及时办理节能评估等相关手续，但部分项目业主并未按要求执行，对于这种情况目前尚无有效的制约办法。
五、六举措扎实开展整改工作
一是制定整改方案，各科室对查找出的问题项目进行梳理分类，督促各主管部门和项目业主制定切实可行的整改措施，抓紧整改。
二是抓紧完善项目审批手续。针对部分已开工建设，但目前尚未取得用地预审、规划许可、环境影响评价、咨询评估和节能审查等手续的项目，各主管理部门会同有关部门，督促项目业主加快整改，尽快补充完善项目建设的相关审批手续。县规划和建设局等主管部门对于不按基本建设程序进行建设的项目，按有关法律、法规进行了处罚，严格要求参建的监理、设计、地勘以及质量监督机构不得进入施工现场，待完善相关手续后，方可进场施工。到目前，该局共计补办施工许可证9份，所有在建项目均已办理了施工许可证。
三是严格执行规定审批权限。为认真贯彻执行国家、省和市关于加强建设项目审批管理的有关规定，凡是应由省或市发展改革委审批、核准和备案的项目，我委所有人员一律不得越权审批、核准和备案。对越权审批（核准、备案）的项目，要求各主管部门尽快督促项目业主加快整改，并及时补充完善相关报批手续。
四是切实加强项目招标投标管理。在审批、核准建设项目可行性研究报告、项目申请报告或资金申请报告时，我委严格依法核准了招标范围、招标方式和招标组织形式，该公开招标的进行公开招标，该比选的进行比选，未经核准的不能进入招标程序。年至年，我委共计公开招标项目62个,比选项目225个。对项目业主规避招标和投标企业串标、围标等违法行为进行了严肃查处；对招标投标资料不完整、未按规定备案的项目，要求各建设主管部门主动联系建设单位，督促建设单位在开工前尽快完善招投标的有关资料和备案手续。
五是进一步加强工程概算审批管理。审批类项目严格执行有关工程造价和建设标准的规定，凡是政府投资项目投资额达到50万以上的，必须由财政评审中心对工程投资进行评审，项目评审后，我委才为项目办理招投标备案，项目才能进入招标程序。
六是严格控制项目建设规模。对擅自调整建设规模、提高或降低建设标准、违规变更设计的项目，各主管部门对项目业主进行批评教育，尽快纠正了违规行为，并视情节轻重给予通报批评、暂停项目建设、暂停投资计划下达、暂停资金拨付等处罚。
六、四措施防微杜渐
（一）严格执行审批程序。发改委将继续严格执行国家产业政策、行业准入政策和《省企业投资项目备案暂行办法》、《省企业投资项目核准暂行办法》、《国家发展改革委关于印发审批地方政府投资项目有关规定（暂行）的通知》等政策性法规文件，严格按基本建设程序办事，不断完善政府投资体制,规范政府投资行为,规范核准制,健全备案制,严格审批制。
（二）加强项目招标投标管理。发改委将进一步加强项目招标投标管理，坚持工程建设招投标程序,严格按照《_招投标发》、《省国家投资工程建设项目招投标条例》和相关法律法规从事招投标活动。对应进行招标和比选的项目按规定程序办理。认真搞好招标核准和招标公告、招标文件、合同等的审核、备案工作，进一步加强对建设单位招标投标活动的监督。
审计反馈问题整改工作方案 第24篇
整改情况：已完成整改。截至2024年3月20日，已整改9878471元，已整改完成100%。勐腊县财政局下达2023年勐仑镇集镇送水工程项目资金14615000元，截至2024年3月20日，已形成支付14534584元，支出率为99.5%，剩余未支付资金80416元为质保金（质保期满后支付）。
审计反馈问题整改工作方案 第25篇
经核实，造成此问题的主要原因是我委工作性质特殊，比如每年发放全市固定资产投资奖等现金支出额度较大，致使拉低了公务卡支付比例。今年以来，我委已对公务卡结算管理进行了进一步规范，要求各科室严格按照《郴州市财政局关于进一步深化集中收入制度改革的通知》(郴财库[20xx]261号)和《郴州市人民政府办公室转发市财政局等部门关于进一步推进全市公务卡改革的实施意见的通知》文件精神，凡是能够使用公务卡结算的.，要坚决使用公务卡结算。突出强调出差的住宿费、公务接待费、交通费等支出，要严格按规定用公务卡结算。
今后，我委将按照审计报告提出的整改要求，进一步落实整改措施，加强单位预算管理，做好预决算编制工作，建立健全经费管理制度，规范财政资金使用，严格公务卡支付管理，提高公务卡支付比例，杜绝经费支出中的漏洞。
以上报告，请予审议。
自我公司收到底稿后，我公司立即召开了专题会议，对经济审计整改底稿内容进行了充分的学习研究，认真分析了我公司在经营管理中存在的问题，并且决定严格按照审计整改底稿中的要求对各方面存在的问题进行认真自查，并拿出整改方案。
审计反馈问题整改工作方案 第26篇
审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。
（一）梳理核对阶段（4月20日—6月10日）
1、财务、审计部门收集、梳理。财务部门收集梳理2010年以来年报审计、外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其他方面的审计问题由审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议，并将问题分解表于4月25日前反馈至各责任部门。
2、各部门核对、自查。各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，对各问题点的整改情况以国家法律法规
和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整改到位的事项详细说明原因等，将自查整改情况按要求填列《审计问题及整改情况自查表》（见附件），经部门负责人签字确认并对自查结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室（同时报送电子材料）。
3、报公司审核确认。由厂审计整改工作领导小组办公室汇总自查整改情况，形成厂部自查整改总报告，经厂领导签字确认后，于20xx年5月10日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。
（二）整改落实阶段（6月11日—7月31日）
厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓紧落实。对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报公司审计整改工作领导小组进行协调处理。厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。
各部门将整改情况形成整改报告，于7月25日前报厂审计整改工作领导小组办公室，由其汇总整改情况并将整改总报告于20xx年7月30日前以正式文件报公司审计整改工作领导小组办公室。
（三）重点抽查阶段（8月1日—9月10日）
厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交厂部进行严肃处理。整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。
审计反馈问题整改工作方案 第27篇
涉企收费清理自查报告篇【一】
7月28日，从省财政厅传来消息，为进一步加强涉企收费管理，减轻企业负担，巩固我省近年来涉煤、涉企收费清理规范工作的成果，促进民间投资和实体经济发展，根据《财政部、国家发展改革委、工业和信息化部、民政部关于印发〈涉企收费清理情况专项检查方案〉的通知》要求，我省决定在全省范围内开展涉企收费清理情况专项检查。
收费：取消的不再征收降低的要执行到位
通过此次专项检查，意在巩固国家和我省各项普遍性降费政策落到实处，已经取消的收费项目不再征收，已经降低的收费标准执行到位。同时，全面清理规范行政审批前置服务项目及收费，规范行业协会、中介组织涉企收费行为，坚决遏制各种乱收费乱摊派，坚决查处各种侵害企业合法权益的违规行为，切实降低企业成本负担;对确需保留的涉企收费基金项目，建立科学规范、公开透明的管理制度，接受企业和全社会监督。
专项检查范围包括各级人民政府及其行政机关、事业单位、代行政府职能的社会团体收取的涉企行政事业性收费和政府性基金，行政审批前置、涉及市场监管和准入以及其他具有强制垄断性的涉企经营服务性收费，行业协会商会涉企收费等。同时，检查的重点和任务主要涵盖以下几个方面：对于国家和我省明令取消、停征、免征，以及降低收费标准的行政事业性收费和政府性基金项目，未按规定落实到位的;违反行政事业性收费和政府性基金立项审批管理规定，擅自设立收费基金项目、提高征收标准、扩大征收范围的，变换名目或者转为经营服务性收费继续收取的;没有法定依据设立行政审批前置中介服务(包括各类技术审查、论证、评估、评价、检验、检测、鉴证、鉴定、证明、咨询、试验等)并收费的;没有法定依据设立投资审批前置中介服务并收费的;政府部门及所属单位通过设置不合理的市场监管和准入条件，增加企业缴费负担的;将政府职责范围内的事项交由事业单位或中介组织承担并收取费用的;政府部门及所属单位利用电子政务平台搭车收费的;政府部门及所属单位利用行政检查搭车收费，或要求被检查单位接受付费服务的;政府部门及所属单位违规要求企业提供各类审计、年检、鉴证报告，增加企业负担的;中介服务机构利用行政职能、垄断地位指定服务、强制服务并收费的;行业协会商会强制企业入会收取会费，强制参加会议、培训、展览、评比、表彰等收取费用的;行业协会商会依靠代行政府职能或利用行政资源擅自设立收费项目、提高收费标准的;未按规定公布行政事业性收费、政府性基金、行政审批前置中介服务收费和实行政府定价的经营服务性收费目录清单，以及未建立常态化公示制度的;企业反映强烈的其他违规收费行为。
检查采取各地自查、重点抽查结合的方式
由于时间紧、任务重，此次检查采取各地自查、重点抽查结合的方式进行。在全面自查阶段，各地要结合企业填报信息，有针对性地自查自纠，不隐瞒、不推卸，对不符合规定的收费立即取消，给企业施加负担的要立即退回，自查工作在8月15日前结束。
在重点抽查阶段，各市做好自查工作后，省财政厅、省发改委、省经信委、省民政厅将会同有关部门组成检查组，于8月上中旬对部分市、县、省直有关单位进行检查(每市至少抽查2个县、10个企业，以民营企业为主)，对企业向检查组举报的问题，检查组将进行实地核查。对问题明显、反映强烈、自行整改力度不大的将重点安排检查，对检查中发现规范不到位、整改不彻底、收效不大的单位和地区，按有关规定给予主要负责人党纪政纪处分。之后，各市和省直牵头部分需根据自查和重点检查情况，于8月12日前将自查报告报送省财政厅综合处。省财政厅、省发改委、省经信委、省民政厅将对涉企收费自查自纠的组织情况，取得的成效、存在的问题、下一步的工作措施和建议进行总结，于8月15日前将总结报告报送财政部。
在最后的整治处理阶段，省财政厅、省发改委、省经信委、省民政厅将根据涉企收费自查自纠和实地检查情况，以及中央和省人民政府的有关部署和要求，规范和巩固涉企收费的政策措施。同时，发挥各级减轻企业负担领导小组(联席会议)机制作用，依托减轻企业负担举报平台，加大对违规收费行为的查处曝光力度。对查实的乱收费问题，将追究相关部门和单位责任人的责任。且在今后，各市、各部门需将涉企收费的规范工作作为年度目标责任考核的重要内容，完不成任务的一票否决。
涉企收费清理自查报告篇【二】
为进一步减轻企业负担，优化经济发展环境，根据《财政部、国家发展改革委、工业和信息化部关于开展涉企收费专项清理规范工作的通知》(财税〔2017〕45号)、《北京市财政局、北京市发展和改革委员会、北京市经济和信息化委员会关于开展涉企收费专项清理规范工作的通知》(京财综〔2017〕1020号)精神，结合我市实际，制定本方案。
一、清理规范对象
行业协会商会涉企收费，指市、区(县)行业协会商会涉及向企业收取的各种费用，包括会费、捐赠收入、行政事业性收费、经营服务性收费等。
二、清理规范主要内容
(一)强制企业入会并收取会费，或超出会费标准收取企业会费。
(二)利用行政资源强制企业赞助、捐赠、摊派等。
(三)依靠代行政府职能或利用行政资源擅自设立收费项目、提高收费标准。
(四)强制企业付费参加各类会议、培训、研讨、展览、展会、评估评价、出国考察等。
(五)开展评比达标表彰时，收取企业费用。
(六)强制企业订购书籍、杂志、报纸等。
三、自查自纠程序及内容
(一)自查程序
1.市级行业协会商会成立由负责人、监事会成员、企业会员、财务人员组成的自查工作组，理事会(或常务理事会)明确一名主要领导作为负责人。
2.在办公场所的明显位置张贴清理规范举报电话。
3.对照有关文件及清理规范内容，严格自查涉企收费项目，实事求是形成自查报告，填写《行业协会商会涉企收费情况调查表》，经业务主管单位审查同意后，7月8日前报市民政局。
4.无业务主管单位的行业协会商会，7月8日前直接向市民政局报送自查报告和《行业协会商会涉企收费情况调查表》。
(二)自查内容
会费收入：会费标准是否经会员(代表)大会表决通过;每年是否向会员公布会费收支情况，定期接受会员(代表)大会的审查;收取会费是否向企业出具北京市财政局印(监)制的《北京市社会团体会费收据》;有无超出会费标准收取企业会费的行为;有无强制企业入会并收取会费的行为。
捐赠收入：接受捐赠是否与捐赠企业订立捐赠合同，并出具北京市财政局印制的《北京市接受捐赠统一收据》;捐赠资金是否应用于合同约定的用途;使用情况是否向社会公示;有无强行或者变相要求企业赞助、捐赠或摊派等行为。
行政事业性收费：收费服务项目、依据和标准是否向社会公开;收取行政事业性收费是否出具统一印制的收费票据;收费收入是否全额上缴市、区(县)两级国库或财政专户;有无擅自设立收费项目、提高收费标准的行为。
经营服务性收费：开展评比达标表彰活动有无向参评企业收取或变相收取费用的行为;有无强制企业付费参加各类会议、培训、研讨、展览、展会、评估评价、出国考察，订购书籍、杂志、报纸等行为。
(三)自查整改
行业协会商会应针对上述问题进行认真自查，并逐项写入自查报告。有上述问题的，要制定整改方案，在理事会(或常务理事会)的领导下，自纠自改，并将整改情况写入自查报告。未发现上述问题的，要因势利导，制定规范化建设方案，并向理事会(或常务理事会)报告。
四、清理规范的主要措施
(一)抽查审计
根据《北京市财政局、北京市发展和改革委员会、北京市经济和信息化委员会关于开展涉企收费清理规范工作的通知》及本方案，市民政局指定会计师事务所，在清理规范工作中，对全市约四分之一的行业协会商会进行抽查审计。抽查审计内容包括清理规范涉企收费主要内容，对自查自纠情况进行核实认定，提出进一步清理规范的意见建议。
(二)提出问题分类处置意见
市民政局对行业协会商会自查和抽查审计发现的问题进行整理、汇总，提出分类处置意见。属于继续整改的，责成按期自纠整改，通报业务主管单位，行政约谈负责人。对自查和抽查审计发现问题违反《社会团体登记管理条例》的，由市民政局综合执法监察大队视情节轻重给予警告、限期停止活动、撤销登记、撤换直接负责的主管人员等行政处罚。
市、区(县)民政局将行业协会商会涉企收费情况纳入年度检查内容，视问题情节严重程度给予年度检查结论基本合格或不合格结论。
(三)建立长效机制
通过此次清理规范，各行业协会商会要严格按照《章程》要求，加强内部制度建设，制定信息公开制度，规范财务管理制度，完善会费管理制度、接受捐赠和资助制度。加快推进行业协会商会与行政机关脱钩，使其真正成为代表企业利益、提供服务的主体。
五、工作要求
(一)实施分级管理体制。市民政局负责清理规范市级行业协会商会涉企收费工作，区县民政局负责清理规范区县级行业协会商会涉企收费工作。7月20日前，区县民政局要将本区县清理规范行业协会商会涉企收费工作情况报市民政局。全市行业协会商会涉企收费清理规范工作于7月30日前结束，市民政局将情况进行总结并报送市政府相关部门。
(二)强化举报和查处、问责机制。市、区县民政部门要通过设立举报投诉电话、网络平台、电子邮箱等途径受理企业举报，建立督办制度，定期公布查处结果，曝光典型案例。市民政综合执法监察大队的举报电话是84038110。
审计反馈问题整改工作方案 第28篇
经济责任审计项目由经责办统一组织管理和安排，经责办两个科室与局业务科共同承担完成。经责办负责向市纪委、组织部等委托部门了解被审计单位及人员情况，并告知承担审计项目的科室。审计结果报告由经责办负责统一向有关部门报送。经责办负责对内对外的沟通与协调，以解决审计过程中遇到的情况和问题。
根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》（国烟审〔20xx〕117号）、公司《关于印发审计整改工作实施方案的通知》要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制订本方案。
审计反馈问题整改工作方案 第29篇
一、企业内部控制评价的定义及其重要性
企业内部控制评价是指企业董事会或类似权力机构对内部控制有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。内部控制是企业的灵魂所在，而内部控制评价是内部控制中的重要组成部分，它在评估、回馈、再评估的循环往复过程中实现对内部体制的修正和完善。它同样是具有制度性的，根据评价的结果来考核管理层及员工的绩效，是对内部控制系统的反思与重新审视。
首先，企业内部控制评价能发现并纠正内部控制体系中存在的缺陷，让内部控制日臻完善。任何内部控制制度的成功运行都要依靠强大的评价系统做支撑。内部控制评价系统通过对制度执行情况的调查、评估和反馈，找出内部控制制度中存在的问题以进行有针对性的修正和整改。也就是说，内部控制评价是对内部控制的再控制。事实上，真正有效的内控系统是处于动态发展之中的，是一个依靠不断评价、反馈以实现动态平衡的过程。
同时，内部控制评价能够强化公司制企业的受托责任，加强对企业内部的监督管理。现代企业的经营管理模式决定了大多数企业都面临着委托风险，如何实现有效的牵制，如何获取有关内部控制的整体概况以降低委托风险就显得尤为重要。而内部控制评价报告正是解决问题的有效手段，定期的内部控制评价报告为股东及董事会跟踪了解企业经营状况以及内部控制水平提供了平台。同时，评价报告同样是对管理层及企业员工的有形约束，促进内部控制制度的不断改进与完善。
更重要的是，内部控制评价能提高企业经济和财务行为的透明度使利益相关者更深入地了解企业的发展情况。随着内部控制在企业中的影响力逐渐扩大，出具真实可靠的内部控制评价报告已成为市场对企业的基本要求。企业的投资者、债权人以及其它的利益相关者透过内部控制评价报告可以对企业的目标、运作模式、风险管理水平等进行更深入的了解。此举不仅强化了企业主体的责任意识，也为企业树立了良好的形象，更营造了有利的外部环境增强了市场对企业的信赖度与认可度。
二、企业运用《企业内部控制评价指引（征求意见稿）》进行内部控制评价的执行难点
（一）内部控制评价主体的界定
《企业内部控制评价指引（征求意见稿）》第七条明确指出“企业可以授权内部审计部门负责组织和实施内部控制评价工作。具备条件的企业，可以设立专门的内部控制评价机构”。首先，表述中只是说“可以设立专门的内部控制评价机构”，但是对于内部控制评价机构应该如何构成则并未做出详细规定。首先，内部审计部门并不等同于内部控制评价机构，“若将内部控制授权给内部审计机构，应明确内部控制和内部审计的联系与区别。内部审计是内部控制评价的重要组成部分，但其所执行的工作并不足以代替内部控制评价的所有方面”。内部审计主要侧重于对财务报表等的复核与测试，而内部控制还包含多种非财务因素，即单纯的内部审计不足以完成内部控制评价报告。而恰当的内部控制评价主体是内部控制评价结果的可靠性和公允性的保证。因此，组织构建一个完整、健全的内部控制评价机构是内部控制评价有效性的关键所在。
（二）内部控制评价内容的复杂性与全面性
《企业内部控制评价指引（征求意见稿）》的第九条规定“企业应当对与实现整体控制目标相关的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素进行全面系统、有针对性的评价”，由此可见，内部控制评价涉及到企业整个运营过程的所有方面。评价指引要求要对控制活动进行必要的测试，获取充分、相关、可靠的证据对内部控制有效性进行评价。在评价活动中要形成工作底稿，详细记录评价过程，内容涵盖内部控制五要素、主要的控制点及规章制度等。此外，评价指引更是罗列了用于评价的各种方法，例如，“标杆法”“穿行测试法”“抽样法”等这些控制测试方法都是建立在专业的统计、审计基础知识之上的。显然，内部控制评价已经不再仅仅是对内部财务报表的审查。要完成高质量的内部控制评价报告，就要综合企业生产经营链的各个方面对企业内部控制进行全面考察。
（三）对内部控制缺陷的鉴定及相应的整改措施
《企业内部控制评价指引（征求意见稿）》的第二十六条规定“企业应当根据内部控制缺陷影响整体控制目标实现的严重程度，将内部控制缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷（也称实质性漏洞，以下统称重大缺陷）”。对于缺陷的鉴定是内部控制评价中极为重要的环节，内部控制评价的目的就是找出缺陷实施整改以提高内部控制的有效性。这样一来，缺陷程度的评价标准就成为了企业必须考虑的问题，要实现有效的内部控制评价就必须有完善的缺陷程度评价标准及相应的整改措施指导思想。但问题在于，企业之前对这一领域的制度和规范涉及地很少，缺乏丰富的经验和借鉴的模板。因此，缺陷程度评价标准的制定对于企业来说是一项十分艰巨的任务。
三、针对企业进行内部控制评价的执行难点提出改善的策略
（一）综合多方面因素界定内部控制评价主体
事实上，评价主体的界定与内部控制目标是紧密联系的。譬如说，美国更看重内部控制的有效性，故而SOX法案规定管理层对内部控制报告的评估负责。在我国的评价指引中明确指出“企业董事会及其审计委员会负责领导本企业的内部控制评价工作。监事会对董事会实施内部控制评价进行监督”，这体现的正是评价指引对评价主体全面性的要求。内部控制是基于企业内部管理的各个方面所进行的控制活动，其涵盖面之广泛同样要求在界定内部控制评价主体时要综合考虑多方面的因素。当然，在界定评价主体之前必须明确的是内部控制评价应与内部控制设计相分离。
笔者认为，在界定评价主体时应至少考虑四个方面内容。前已提及，内部控制评价的具体实施是由内部控制评价小组负责的，而评价小组则由企业董事会和内部审计委员会直接领导。首先，评价小组里必须有内部审计人员。因为，对财务报表的审计和考核是内部控制评价系统的重要组成部分，而且对内部财务状况的评价无疑是管理层最关心的问题。更重要的是，诸如测试内部控制等的评价工作需要大量的审计专业知识及方法技巧。“COSO报告指出，当内部控制能纳入企业的基本框架之内，而且是企业本体的一部分时，它最有效”，流程管理部门人员和财务人员由于直接从事具体实践工作，对内部控制制度的流程最熟悉，体会也最深刻。正所谓：“实践是检验真理的唯一标准”，所以流程管理人员和财务人员必须包括在评价小组中。此外，现代企业对完善的内部管理信息系统要求越来越高，计算机管理信息系统已然成为内部控制不可或缺的一部分。设计合理且高效运转的计算机管理信息系统是提高企业日常工作管理效率的关键。因此，对管理信息系统的评价也是内部控制评价的重要内容之一，需要计算机技术人员的参与。
综合上述，企业内部控制评价小组应是在董事会的领导下，综合各方面因素，由内部审计人员、流程管理人员、财务人员以及计算机技术人员构成。
（二）从关键控制点入手以全面性、合理性为基础评价内部控制
内部控制体系的设计就是在所有的关键控制点设计相应的控制程序。“关键控制点是对企业内部控制的有效性具有关键意义的因素或业务过程环节，这些环节如若疏于控制很容易出现问题，企业内部控制就不能发挥其合理保证作用”，即关键控制点构成了内部控制的关节点。内部控制评价内容的全面性决定了在进行评价工作时企业应该综合考虑包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等多种因素。而如此繁多复杂的内容在评价工作中不可能一一进行测试。因此，重点把握关键的风险控制点是全面完成评价工作并提高工作效率的必然要求。企业应有效地将对内部控制的评价转化为对控制流程中关键控制点的评价，依据关键控制点的设置思路对内部控制完整性进行考核。这样企业就能确保对内部控制评价的内容进行全面的考察。
在保证内部控制评价完整性的同时还应兼顾内部控制体系设置的合理性。这就是说，在以关键控制点为依据开展评估工作的基础上更应重新审视关键控制点本身的设置合理性问题。从某种程度上说，对合理性的评价甚至比对完整性的评价更为重要，关键控制点合理性的设置是内部控制完整性评估的前提条件。所谓合理性就是评价关键控制点的确定能否有效控制相关风险，能否纠正内部的违规操作，能否为企业的盈利能力提供良好的内部基础。评价内部控制体系是否合理的实质就是评价相关关键控制点的合理性。企业应当采用专业的控制测试方法，对关键风险控制点进行测试，以严谨专业的态度得出关键控制点合理性的结论。
内部控制评价对完整性与合理性的要求均是建立在专业的评估知识与技能基础上的，这对评估人员的专业胜任能力与综合素质提出了较高的要求。企业应针对内部控制评价的相关内容开展员工培训，加强员工对《企业内部控制评价指引（征求意见稿）》的理解与运用，提高评估人员的评估能力与综合素养。
（三）建立针对内部控制缺陷的评价标准及整改方案
企业应当建立完善的内部控制缺陷评价标准以使对内部控制缺陷的界定标准化、制度化。《企业内部控制评价指引（征求意见稿）》明确指出“内部控制评价机构和管理层应当合理确定相关目标发生偏差的可容忍水平，从而对严重偏离的情形予以确定”，这就是说，对内部控制缺陷程度的判断应结合企业的具体情况。不同企业有不同的风险容忍度，这对于缺陷程度的确定是很重要的。结合企业的可容忍水平，将缺陷对企业包括财务、人力资源、销售情况、运营管理等具体方面的影响划分为不同的等级。这就是说，既要对企业整体内部控制建立缺陷评价标准，又要针对不同的内部管理分支建立具体的缺陷评价标准。在建立不同管理分支缺陷评价标准时，要具体结合该管理分支的职能与属性加以确定。缺陷评价标准应构成企业规章制度的一部分，参与企业日常运行，对企业运营状况提供实时监督。
“内部控制缺陷是表述内部控制有效性的一个负向的维度，企业开展内部控制评价主要就是要找出内部控制缺陷并有针对性地进行整改”，企业进行缺陷评级的最终目的是要在正确分析经营活动链条和内部控制体系的基础上进行评价从而客观地认识内部控制。所以，对应不同程度的缺陷要有配套的整改方案以实现对内部控制的完善。当然，整改方案的确定是具有灵活性的，并没有固定的标准，针对不同的缺陷所涉及的企业生产经营的不同方面有不同的整改办法。关于整改办法的确立，应由内部控制评价小组成员和出现问题的部门成员共同协作依据缺陷的属性和相关的专业知识来解决问题。同时，整改方案的制定应从企业大局出发，充分考虑方案对整个企业生产经营链的影响，能够在平衡企业各部门利益的同时适应企业外部环境的发展变化。
参考文献
[1] 张建儒，陈欢．浅议企业的内部控制评价[J].会计之友，2011（5）.
审计反馈问题整改工作方案 第30篇
（一）完善制度建设。以审计整改为契机，对检查发现的问题，举一反三，既要治标，更要治本，通过完善内部制度建设，优化业务操作规程，强化制度执行，最大限度降低人为风险因素，切实堵住各领域各环节风险点，全面构建基金风险防控长效机制。
（二）加强数字赋能。加快数字化改革，持续深化部门间业务协同与信息共享，加快完善医保信息资源体系，着力提升医保治理科学化、精准化、协同化水平，推动实现监管全领域、全过程、全要素数字赋能。
（三）强化监管力量。建立健全医保基金监管制度体系和执法体系，加快形成以法治为保障，信用管理为基础，多形式检查、大数据监管为依托，党委领导、政府监管、社会监督、行业自律、个人守信相结合的全方位监管格局，实现医保基金监管法治化、专业化、规范化、常态化。
市审计局于今年3月至4月派出审计组对我委20xx年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，发现了一些问题，提出了几项审计整改要求。根据审计提出的整改要求，我委高度重视，召开了专题会议进行研究，对整改进行了部署，并组织进行了认真整改。现就审计报告中提出问题的整改情况报告如下：
审计反馈问题整改工作方案 第31篇
一是直面问题，加强组织领导。多次召开审计整改落实工作会议，进一步统一思想，成立由党组书记、局长小金任组长的审计整改落实工作领导小组，负责审计整改工作的组织领导，统筹协调，进一步明确整改要求，落实整改任务，压实整改责任，用过硬、彻底、不留尾巴的工作成效，全力以赴做好做实审计整改工作。
二是聚焦问题，细化责任落实。及时制定整改工作方案，把落实问题整改作为当前一项重大政治任务，各责任领导和责任科室、单位按照整改方案的总体部署，进一步细化整改措施，责任人和完成时限，做到整改一个、销号一个，确保事事有着落、件件有回音。
三是转化问题，达到标本兼治。要坚持问题导向，用好审计成果推动问题解决。以此次审计问题整改工作为契机，在抓好集中整改的同时，深刻反思、认真剖析问题产生的’深层次原因，研究杜绝类似问题发生。
审计反馈问题整改工作方案 第32篇
整改情况：已整改完成。勐腊县财政局督促勐捧镇人民政府加强财务管理，勐捧镇人民政府于2023年10月17日下午召开了财务管理业务培训会，针对会计基础工作不规范等问题，重点讲解了政府会计准则制度改革、政府采购、财务票据报销审核流程等注意事项，并将持续加强财务知识的学习。
（五）2023年全省专项债券项目资产管理使用情况专项审计调查项目查出问题及整改情况
2023年全省专项债券项目资产管理使用情况专项审计调查项目查出问题中，涉及整改问题共3项，整改类型均为持续整改。截至2024年3月20日，正在整改2项，已完成整改1项，申请销号1项。具体情况如下：
审计反馈问题整改工作方案 第33篇
根据关于印发《开展“以作风促跨越、以实干出成效”活动实施意见》的通知文件精神，经研究，在全局开展“以作风促跨越、以实干出成效”为主题的审计干部作风建设活动，特制定如下实施方案。
一、目标要求
围绕建设审计干部清正、政府清廉、政治清明的目标要求，全面落实中央“八项规定”和省、市、区委贯彻意见，着力在反对、形式主义、自由主义、党八股、铺张浪费和腐化堕落等“六个反对”上狠下功夫，以创建“学习型、创新型、实干型、效率型”机关为切入点，切实解决当前审计干部队伍思想、工作和生活作风上存在的问题，努力打造一流审计干部队伍，为推动跨越发展、建设新兴工贸港口城市营造良好环境。
二、主要任务
按照“重在实干，重在实效”的原则，以改进作风、优化环境、维护民生为落脚点，从以下三点出发：
1、转变工作作风。牢固树立以人为本、执政为民的意识，引导全体审计干部发扬抢抓机遇、奋发有为的精神，以推动跨越发展为着力点，提升精神品味，大兴创先争优之风；增进群众感情，大兴密切联系群众之风；增强服务意识，大兴重事兴业之风；深化治庸问责，大兴奖优罚劣之风；落实“三短一简”，大兴政务清新之风。
2、狠抓工作落实。转变观念、解放思想，形成狠抓落实的工作作风；勇于负责、敢于担当，树立狠抓落实的工作气魄；提升能力、勤政廉政，增强狠抓落实的工作本领。以目标责任制管理为抓手，按照“要干事，快办事，干成事”的要求，建立科学的工作推进机制、严格的责任落实机制、健全的督查问责机制，确保工作的有效落实。
3、促进跨越发展。引导全体审计干部立足本职，埋头苦干，扎实工作，勇挑重担，在促进审计事业跨越发展中献计献策，凝心聚力，创先争优。
三、工作措施
（一）落实“八项规定”、促进作风转变。（1）开展专题教育。结合开展以为民务实清廉为主要内容的党的群众路线教育实践活动，引导广大审计干部特别是领导干部深入学习贯彻中央和省、市、区委关于改进工作作风、密切联系群众的一系列部署要求，以身作则，带头做好表率。（2）严格落实规定。在“六个反对”上狠下功夫，改进调查研究，轻车简从、减少陪同、简化接待，注重了解真实情况、解决实际问题；改进文风会风，精简会议活动、文件简报，倡导开短会、发短文、讲短话；严格落实厉行节约有关规定，控制行政经费支出。（3）抓好自查自纠。把执行中央“八项规定”和省市区贯彻意见作为加强作风建设的一项经常性工作来抓，及时修订完善配套制度，定期对落实情况进行自查，结合民主生活会、述职述廉报告进行对照检查。
（二）开展纠风评议、维护群众利益。（1）开展“政风行风人民评”专题评议活动，促进政风行风建设。（2）发挥纠风投诉载体的优势，进一步畅通和规范群众诉求表达、利益协调、权益保障渠道。（3）完善“分级防控、目标管理”纠风专项治理机制，重点纠正部门行业损害群众利益的不正之风。（4）协助配合解决强农惠农政策落实不到位等问题。
（三）健全体制机制、强化发展保障。（1）健全监督检查机制，主动跟进对“五大战役”、重大项目推进、“八项规定”等落实情况的督促检查。（2）深入推进“三全一重”廉政风险防控，逐步形成覆盖全面、风险清晰、制度管用、运作规范的防控管理体系，促进项目高效、资金安全、审计干部清廉。（3）持续推进以阳光网为主平台的科技反腐体系建设，持续深化办事公开，促进权力透明运行。
（四）提高履职能力、加强自身建设。以主题实践活动为契机，以更高的标准、更严的要求、更实的措施推进自身建设，领导审计干部带头改进工作作风，带头深入基层调研、带头解决实际问题、带头遵守廉政准则。结合本局实际，建立健全和完善以下各种管理制度：机关政治学习制度、机关干职工业务培训制度、值班制度、请休假制度、财务管理制度、车辆管理制度、年度工作目标管理考核制度、会议制度、来电来信来访制度、廉洁自律制度。充分做到以制度管权，按制度办事，靠制度管人，规范管理，树立党员审计干部队伍的良好形象。
四、具体要求
（一）加强领导、落实责任。经局务会议研究，成立“以作风促跨越、以实干出成效”活动领导小组，由局长水任组长，副组长，为成员。领导小组下设办公室，由陈永兼任办公室主任，为联络员。精心组织、周密布署、科学安排本次作风建设活动，做到作风建设与促进工作两不误、两加强。
审计反馈问题整改工作方案 第34篇
1、加快法律事务管理工作机构和队伍建设。设立专职的法律事务管理部门，法律事务管理部门对公司负责人负责。在各下属公司配备一名专职或兼职法律事务人员，由公司法律事务部和下属公司负责人双重领导。
2、健全公司规章制度体系，即结合公司发展规划制定出公司的规章制度完善计划，强化规章制度的建立、健全与完善，并保障其执行。
3、制定并实施普法宣传规划。根据国家普法规划要求，结合公司实际情况和需要，制定出本单位的普法规划和年度普法宣传实施计划。在全公司范围内有计划、分层次、讲实效、有针对性的深入开展普法教育。
4、进一步健全合同管理制度、提升合同管理水平。合同由法律事务管理机构归口管理，公司各级业务机构中均应配备具有较高法律素质和业务水平，熟悉合同法及相关法律知识的专兼职合同管理人员，具体负责合同管理的日常工作和承办其他合同事务。
5、建立健全监督监察机制，加大规章制度执行力度。要把公司的经营管理行为置于法律监督、纪律监督和民主监督之下，并建立行之有效的监督程序。在公司内部落实纵横两套监督机制，一套是自上而下的“逐级负责”的纵向监督体系；一套是横向的部门间的监督体系。对发现的问题及时处理，以维护公司的合法权益。
根据《双柏县审计局关于双柏县民族文化体育中心建设项目体育馆建设工程竣工决算的审计决定》（双审投决[20xx]24号）文件，我局高度重视，及时组织相关人员对审计存在问题进行逐条认真整改，现将整改情况报告如下：
审计反馈问题整改工作方案 第35篇
一、加强组织领导，确保工作扎实推进
在我单位扶贫资金项目整改工作专题会议上，局党组书记、局长全文传达了省级委托第三方专项检查反馈问题的整改通知文件全文以及《省脱贫攻坚领导小组办公室关于进一步强化扶贫资金项目管理的通知》等相关文件，并将近期相关会议精神和主要内容进行传达，要求务必高度重视，将此工作作为目前最重要的工作落实贯彻好，确保整改到位，整改见效。专题会上对相关工作按照分工细化工作部署，并落实具体分管领导、相关工作人员对接具体工作，并要求对标问题，认真梳理，查漏补缺，强调建立健全问题台账、整改台账、销号台账，认真抓好整改工作，确保工作实效。
二、对标反馈问题，确保整改工程到位
审计反馈问题整改工作方案 第36篇
整改情况：正在整改。截至2024年3月20日，已整改26869406元，已整改完成%，待整改873600元，分别为勐腊县环卫站欠勐腊县中圃石化有限责任公司453200元，勐腊佳和物业服务有限公司420400元，计划于2025年12月31日前完成整改。下一步勐腊县财政局将督促各单位制定还款计划，明确责任人及还款期限，分阶段进行整改，加快企业欠款支付；加强与各单位沟通对接，对审计查出问题进行月调度；积极筹集资金，提供财力保障，切实推动清偿工作稳步、有序的进行。
（二）勐腊县2020年度财政预算执行、决算草案审计及其它财政收支情况审计项目查出问题及整改情况
勐腊县2020年度财政预算执行、决算草案审计及其它财政收支情况审计项目查出问题中，涉及整改问题共1个，整改类型为持续整改，截至2024年3月20日正在整改。具体情况如下：
审计反馈问题整改工作方案 第37篇
鉴于机关委托社会机构开展专业工作已是事业发展的大势所驱，市残联根据自身事业发展需要，在委托社会机构从事专业活动时，适时引入市场竞争手段，运用市场法则挑选社会机构，让更多的残疾人受益于专业服务。
1、委托开展重度残疾人居家养护服务项目，探索残疾人服务专业化
一是委托一家专业医疗机构对服务对象进行评估。针对不同类型的残疾，通过一对一的上门评估，形成评估报告并提出一、二、三不同等级的照料养护建议。
二是委托两家社会组织为全区重度残疾人服务，按照评估等级，提出一对一照料方案与残疾人签约，分别开展康复、心理咨询、家政等服务，同时还承担起对服务员的日常人事管理、工作调度和教育培训职能。
三是委托有资质的社会组织每月开展一次居家养护质量跟踪。设计问卷定期调查，充分倾听服务对象的反馈意见和建议。
2、委托开展满意度专业调查跟踪，探索服务质量最优化
为了提高向残疾人服务的质量，委托有关医学会第三方进行评估。综合测评结果达到三方（_门、街镇残联、残疾人）认可，进一步调动了卫生职能部门的主观能动性和工作积极性。
审计反馈问题整改工作方案 第38篇
1、实行民主理财，进一步强化内部财务管理
进一步健全财务管理，残疾人劳动服务所、康复中心及其医院等本系统下属单位的财务也纳入机关管理范畴，使之在市残联领导的监督和制度的约束之下运行。
2、实行财务公开，接受来自外界监督
对劳动服务机构的残疾人就业保障金、康复中心的专项康复经费以及市残联的其他大额经费，我们都要进行重点公开。如残疾人就业保障金的收入，年前经市长办公会议讨论，预定收取总额；对于开支，我们按照规定用途拿出预算，报市政府分管市长和市财政局审批后，按计划使用，我们决不违规使用、不无计划使用，把有限的钱全部用到残疾人事业最需要的`地方。
3、实行分户核算，严格财政会计审核
我们市残联系统的机关、劳动服务所、康复中心的财务，均实行分户核算。
审计反馈问题整改工作方案 第39篇
企业精细化管理实施方案
进入20xx年以来，欧债危机持续发酵，蝴蝶效应显现，拖累国内经济持续低迷，使投资、消费、出口增速放缓，保增长任务艰巨。医药行业，中药材价格上涨、人工成本上升、药品降价频频、产品同质化严重、行业竞争白热化、医改政策尚不明朗等，医药企业面临前所未有的挑战。为了实现集团的年度目标任务，保障公司战略目标的顺利实现，公司必须实施精细化管理，以实现管理增效及公司又好又快发展。
一、工作原则
(一)全面覆盖，突出重点
公司的精细化管理以人、财、物为对象。公司的人、财、物分布在那里，精细化管理就延伸到那里，力求管理全覆盖、不留死角;部门工作的薄弱点、关键点在那里，精细化工作的重点就跟到那里，攻坚克难。
(二)循序渐进，实现突破
精心布署精细化工作，循序渐进推进精细化工作上台阶、见效益、成习惯。逐步形成制度、流程，职责、目标、监督、考核、奖惩、激励的有机结合。
(三)动态管理，力求创新
在精细化工作推进过程中，只有注重工作事前规划、事中监控和信息反馈，才能促进工作达到预期目标。即在工作中加强管理，寓管理于日常行为，在管理中实现目标任务。
(四)机制护航，持久开展
公司成立精细化工作领导小组，为精细化工作持续推进提供组织保障。通过对国内外形势的剖析、判断，认清实施精细化管理的紧迫性和必要性，为精细化工作持久开展统一认识。
二、工作目标
中型企业发展靠制度，所以公司必须首先健全各项管理制度。以公司制度规范工作流程、工作流程规范职工行为、职工行为保障决策落实、绩效考核激发工作热情，使精细化管理成为公司主流文化，形成良性互动。使公司各部门精确、高效、协同和持续运行，公司获得更高效率、更多利益、更强竞争力和凝聚力。逐步实现制度标准化、流程规范化、组织体系系统化、目标任务精细化、监控常态化、信息反馈及时化、重大决策科学化、绩效考核全面化、部门协调机制化、日常工作条理化、风险预防可控化，在产品质量上精益求精，创造产品质量领先的差异化竞争优势，在技术创新上占据行业制高点。对工作中的薄弱环节和管理短板，通过精细化管理，实现瓶颈突破，提高管理水平、实现管理增效。
三、管理内容
以公司的人力资源、材料供应、产品生产、技术研发、经营销售、财务管理、文化建设、安全生产等为内容，以全方位的视角，通过单项和共同发力，实现公司整体能力提升。
四、主要工作
(一)查遗补缺，健全制度
首先评估公司现有制度在公司现阶段的适应性。通过各部门自查及协作过程中的意见，发现目前存在的制度空白，组织人员会诊。根据公司战略目标、集团战略定位和现代企业运行要求，健全、完善公司管理制度。形成制度健全，工作有章可依;战略目标明确，制度保驾护航;监督考核到位，制度保障落实。
(二)健全机构，加强监督
根据会计基础规范化要求及可能存在内控漏洞，在条件允许的情况下，建议成立公司的内部审计机构。实现审计从事后审计向过程审计转变。避免有的部门在工作中的侥幸、自弹自唱或工作推进缓慢等现象。
该部门重点工作：
1、监督公司制度、政策的遵守情况。
2、监督公司合同、决议、协议、方案、工作流程的执行情况。
3、对公司预算及解决方案的可执行性和激励性提出建议。
4、跟踪部门预算、进行项目监督和后评估，阶段性反馈工作成果。
5、及时形成书面工作报告，重点反馈工作过程中存在的和亟待解决的问题。
(三)建立科学的预算体系，全面推进预算管理
预算管理是企业实现目标的重要手段，是通过经验测算、客观形势分析、在谋划中描绘企业的蓝图。所以建立科学的预算体系，全面推进预算管理，不仅能提高公司的管理水平，还可以使公司更好更强的发展。但必须注意以下几点：
1、预算管理不是简单的控制费用，而是科学的配置有限资源，实现资产效益最大化，股东财富最大化。预算必须考量企业的长期利益，必须长短结合，切忌急功近利、杀鸡取卵。
2、提高预算的可操作性。预算
4、对费用进行类别管理，加强意外损失预防。公司对变动费用比率控制，固定费用定额控制、混合费用加强临界点管理。通过提高公司安全生产意识，预防意外损失发生，避免损失抵消公司经营成果的风险。
5、加快形成精细化管理体系，落实精细化工作要求。精细化管理应势而生，是“以退为进”的强化内部管理的方法。是以相对的小支出获得相对多的利益，或以相对劣势通过强化内部管理转劣为胜。所以公司必须加快形成精细化管理体系，明确工作原则、工作目标、工作重点、工作程序、工作方法，制定工作布署、步步落实、重视监督检查，就会收到预期效果。
(六)建立风险预防机制，提高公司抗风险能力
在公司内部，主要做好以下工作：
1、重大投资及融资项目，集体决策，降低复合风险。
2、把融资的还款计划落到实处，降低财务风险。
3、加大存货及应收款周转速度，实现资金放大效应。
公司在加强风险预防、控制的同时，可以聘请外部中介机构进行必要的方案设计、业务咨询和专项审计，可进一步提高公司的抗风险能力。
(七)加强人才队伍建设，提高公司整体素质
1、制定公司中长期人才发展规划。实现“走出去，引进来“的人才发展战略，形成竞争机制，逐步把竞争引向公司的不同方面。
2、有计划推进人员的技能、专业知识、团队意识培训。通过不同层级培训，提高公司整体素质。努力把公司建成职工发展的平台，体现人生价值、实现理想的精神家园。
(八)实现管理对标工作常态化，吸收先进管理经验
公司各部门，首先通过自查来发现自身的薄弱环节。根据部门工作目标、要求，确定对标单位。结合公司的精细化工作部署，申请管理对标活动的时间和形式，开展管理对标工作，总结管理对标工作成果，和其它部门分享管理对标经验。
(九)加强部门工作的计划性，实现各项工作规范化，条理化
根据部门工作，围绕公司预算、集团考核及外部单位要求，做好以下工作：
1、对以前的工作进行梳理，凡是集团、公司及外部单位要求公司每年必须做的工作，部门就在年度形成工作计划，未雨绸缪，落实到人，按时、按要求认真完成。实现公司要什么，我们马上能拿出什么;集团考核什么，我们就及时跟踪什么、反馈什么，及时提供执行结果。
2、根据公司预算，有针对性的制定周、月、季工作计划，及时总结、及时反馈工作成果。对重大事项，力求一事一结，进行后评估。
3、组织人员对部门、公司的规章制度、办事流程进行学习，熟烂于胸。整理外联单位办事流程及资料要求，办事尽量不跑空趟。以此提高工作的规范化和条理化。
4、根据部门工作内容，制定目标要求。带着目标去工作，用目标激励自己、要求自己，提高工作的计划性。
(十)加强部门协作，提高公司运营效率
公司的目标任务，只有各部门形成合力、协同攻坚，就一定能实现。
1、形成公司各部门月度或季度沟通机制。凡部门在工作中出现的问题一经达成共识，必须落实部门督办，在下次会议反馈办理结果。
2、部门之间适当交流和业务知识学习，可以提高公司运营效率。公司应为部门间互动创造条件，以加强部门了解，减少条块分割，增进部门互信。通过部门间相互学习，如财务必须懂业务，业务必须了解财务，行政必须了解各部门的需求，各部门可以根据工作实际提出自己的资源支持请求等。这样拉近了部门间的距离，里通外合，使权力在阳光下运行，保证政令畅通，提高运营效率。
3、建立部门之间服务承诺制。服务承诺内容主要是各部门在往来工作中的相互要求。通过部门对服务要求的提出，相关部门对服务要求的承诺及细化落实，公司对兑现结果的评比打分和奖励，就可以达到部门之间的无缝对接。公司通过奖惩先进、鞭策后进，根据情况对症下药解决部门间反映的问题，可以减少部门摩擦，提高运营效率。
五、工作部署
联系集团精细化管理工作的安排，精心设计、周密部署公司精细化管理工作。
(一)全面启动阶段
1、成立精细化管理领导小组，设置精细化管理办公室，明确工作职责。
2、制定公司精细化管理实施方案。
3、各部门根据精细化工作要求首先开展自查自纠。根据自查自纠结果，结合公司实施方案、整改时间要求和部门工作重点，拟定部门整改方案，并把整改方案报公司精细化管理办公室，经精细化管理办公室完善方案后下发部门执行。
(二)整改提升阶段
坚持循序渐进、由易到难的原则。
1、精细化管理办公室监督各部门整改方案的落实情况，协调各部门解决工作中反映的问题。形成阶段性总结报告。
2、在精细化领导小组的配合下，解决精细化工作中的重点问题、难点问题。最后形成阶段性总结报告。
(三)总结固化阶段
1、公司各部门，首先总结自身的精细化管理经验。对本次精细化工作中未解决或短期解决不了的问题，由部门分析原因、制定计划。公司各部门编写精细化管理工作报告，报公司精细化管理小组审核、批复。
2、公司精细化管理小组对公司未能解决或短期解决不了的问题，根据客观分析给与必要的支持，并重点督办。
3、公司精细化管理小组全面总结公司精细化工作经验。把新思路、新做法、新成果通过制度化，形成习惯、形成文化。巩固、深化工作成果。
4、公司精细化管理小组通过评比，奖励公司精细化工作优秀部门和个人。
审计反馈问题整改工作方案 第40篇
陕西省审计厅召开全省审计工作会议，部署从6个方面开展审计。紧扣全省中心工作，聚焦科技创新领域，重点开展秦创原创新驱动平台建设情况、全省科技创新基金等审计；重点开展乡村振兴相关政策和资金落实、制造业高质量发展重大政策和资金落实、“十四五”数字政府公共服务领域重点应用建设、中欧班列西安集结中心建设运营情况等审计。紧扣财政财务收支，强化本级财政预算执行审计和下级政府财政收支审计、省属国有企业财务收支审计；对全省行政事业单位国有资产管理情况进行审计，提高资产使用效益。紧扣重大风险防范开展审计，开展全省重点金融机构不良资产及风险治理、全省地方金融企业减量提质、地方政府融资平台审计。紧扣民生兜底保障，扎实开展医疗、义务教育、特殊群体保障、殡葬行业等民生领域审计；紧盯重大项目建设，持续开展西安咸阳国际机场三期扩建、引汉济渭、东庄水利枢纽等重大基础设施项目跟踪审计。紧扣生态环境保护，开展秦岭、黄河流域、南水北调中线工程水源地“三大屏障”、大气污染防治和领导干部自然资源资产离任（任中）审计。紧扣党的自我革命，开展市县党政主要领导干部和部门主要负责人经济责任审计、领导干部自然资源资产离任（任中）审计。
审计反馈问题整改工作方案 第41篇
自去年9月xxx对我公司“三重一大”决策制度贯彻落实情况进行检查以来，公司党政按照检查组《关于对“三重一大”决策制度贯彻落实情况调研检查反馈意见》的要求，着手进行整改落实工作。现将整改情况汇报如下：
1、高度重视，明确责任
按照主管领导要求，公司领导责成纪检监察审计部牵头，各相关部门围绕“需要改进和完善”的要求和建议，实施整改。
2、明确方向，制定措施
针对检查中所掌握的主要问题和不足，和相关部门领导进行了细致沟通，要求各部门制定整改措施，抓好落实。依据“三重一大”内容，查找和完善相关配套制度是否匹配，拟定需补缺的制度及出台计划；强化所属单位特别是实体单位的集体决策、民主决策意识，并将其延伸至项目团队，加大项目部纪检员（监察员）监督责任考核。
3、认真自查，抓好“回头看”
重点查找公司及各部门在落实“三重一大”决策事项中，是否坚持集体决策、科学决策、民主决策和依法依规决策，通过对一年来公司决策事项和相关配套制度以及落实情况的梳理，要查找会议记录（纪要）是否齐全，执行过程是否符合决策纪律要求，并提交自查报告。
4、存在的不足和下一步打算
通过整改，公司“三重一大”决策制度得到了进一步规范和完善，严格按照制度要求落实和执行，程序合法合规，集体决策、民主决策意识不断增强。但在自查过程中，也发现一些不足，主要是：一是按照现代企业发展趋势，“三重一大”决策配套制度有待进一步完善；二是“纵向到底，横向到边”的“三重一大”制度落实监督体系尚未完善；三是“三重一大”决策事项考核评价和后评估制度尚未完善；四是基层单位“三重一大”基础资料整理不够及时，不够规范。
下一步，我们将严格按照要求，进一步细化公司的实施程序和细则，尝试逐步建立健全决策议题征询制、民主决策公示制、失责责任追究制等制度，努力做到规范化、制度化和程序化。
1、广泛宣传，进一步提高“三重一大”集体决策制度执行和落实的自觉性和主动性，形成良好的工作机制和长效机制；
2、进一步严格干部选拔任用制度和程序，完善做好纪检_门进行任前廉政鉴定、干部述职述廉监督；
3、建立、健全“三重一大”制度执行监督制度，紧密结合党风廉政建设责任制执行情况考核和领导干部民主测评，结合公司领导的督查，采用多种形式，不定期地对制度执行情况进行检查，及时发现和纠正制度执行过程中出现的问题；
4、进一步规范“三重一大”的.文件资料整理，完善归档。
审计反馈问题整改工作方案 第42篇
整改情况：正在整改。截至2024年3月20日，已整改2246936元，已整改完成50%，待整改2263601元（详见佐证材料《2022年审计查出问题四：拖欠企业委托费整改情况表”》），计划于2028年9月18日前完成整改。下一步勐腊县财政局将督促各单位制定还款计划，明确责任人及还款期限，分阶段进行整改，加快企业欠款支付；加强与各单位沟通对接，对审计查出问题进行月调度；积极筹集资金，提供财力保障，切实推动清偿工作稳步、有序的进行。